Що таке фіксований ануїтет - визначення, плюси і мінуси

Не дивіться далі за фіксованими ануїтетами. Протягом десятиліть фіксовані ануїтети забезпечували надійну форму заощаджень для мільйонів консервативних інвесторів на основі відкладеного податку. Вони, безумовно, є найпростішим типом договору ануїтету та пропонують усі переваги, що надаються будь-яким типом ануїтету, за винятком можливості участі в ринку.

Давайте розглянемо деталі фіксованої ануїтету та як вирішити, чи це правильна інвестиція для вас.

Що таке фіксований ануїтет?

В умовах фіксованої ануїтету у вас є можливість внести або одноразовий внесок, або ряд внесків до договору, що, в свою чергу, сплатить гарантовану процентну ставку протягом визначеного періоду часу. Ці інструменти багато в чому нагадують компакт-диски: і основна сума, і відсотки гарантовані, і вам загрожує дострокове зняття. Як і для всіх видів договорів ануїтету, за будь-яке розповсюдження, яке ви здійснили, до настання 59 1/2 років, передбачено 10% штрафу за дострокове зняття з IRS..

Історія фіксованих ануїтетів

Ануїти з фіксованим доходом - це найдавніший вид договорів ануїтету, які уряди пропонували громадськості. Цезар продавав ануїтети, вимагаючи одноразової виплати та обіцяючих щорічних прибутків для громадян. Європейські уряди фінансували більшість воєн 17-го та 18-го століть за допомогою ануїтетних внесків. У Сполучених Штатах фіксований ануїтет з'явився у 18 столітті як спосіб підтримки церковних пасторів. Після того, як в 1912 році компанія з страхування життя Пенсильванії отримала комерційний бал, договори швидко стали популярними, і зараз їх використовують мільйони консервативних інвесторів.

Основні умови та тарифи на фіксовану ануїтет

Окрім переваг відстрочення податків, вашого вибору варіантів оплати та звільнення від заповідачів та кредиторів, фіксований ануїтет зазвичай виплачує більш високі відсоткові ставки, ніж компакт-диски та інші традиційні гарантовані інструменти. Як результат, кмітливі інвестори дотримуються цих контрактів для досягнення дещо вищого темпу зростання.

• Фіксований ануїтет, як правило, стигає після одного року до десяти років.
• У більшості випадків вони автоматично поновлюються за переглянутою процентною ставкою, якщо ви не знімете гроші або не пересунете їх.
• Норми прибутку залежатимуть від поточних процентних ставок та скидаються, коли ануїтет збільшиться.
• У деяких контрактах ви отримуватимете "тизерну ставку", більш високу ставку, яка діє лише перший рік терміну дії контракту.
• В інших фіксованих ануїтетах ви почнете з нижчої ставки, але спостерігатимете, як вона щороку збільшується на встановлену суму до моменту погашення.

Як і у всіх інших видах ануїтетів, фіксований ануїтет зазвичай містить графік зменшення зборів за здачу, як правило, від 7% до 15% - вище та поза 10% штрафу за достроковий розподіл, що стягується IRS. Ця плата поступово зменшується на відсоток або два щороку, поки її не зникне.

Наприклад, 12-річний договір з фіксованою ануїтетом може стягувати пеню у розмірі 10% за будь-які кошти, які ви виймаєте протягом року після придбання контракту, 9% неустойки за все, що вилучено на другий рік, і так далі до графіку стягнення за здачу. закінчується повністю. Але багато контрактів дозволяють вам зняти десь від 10% до 20% від вартості договору без штрафу, забезпечуючи певну ліквідність.

Додатково купуються накопичувальні одиниці з усіма платежами, що вносяться в договір. Ці підрозділи накопичуються та зростають всередині контракту, поки він не буде ануйований. Ануїтизація - це разова подія, яка відбувається в кожному ануїтарному договорі. Агрегати накопичення безповоротно перетворюються на одиниці ануїтету, і договір починає здійснювати виплати в будь-якій формі бенефіціару..

Параметри виплат з фіксованою ануїтетом

Бенефіціари можуть обрати кілька варіантів виплат, зокрема:

• Пряме життя. Встановіть суми в доларах - на основі актуарних таблиць - які виплачуватимуться протягом усього життя, навіть якщо загальна сума виплат перевищує суму первинних внесків плюс зростання. Недоліком цього варіанту платежів є те, що платежі припиняються при смерті, навіть якщо загальна сума виплат менше ніж вартість вашої первісної інвестиції.
• Спільне життя. Варіант для вас та співбенефіціара, в якому вам будуть виплачуватись до тих пір, поки один з вас живе.
• Життя з певним періодом. План виплат, який триває, поки ви живете або протягом встановленого періоду часу - як десять або двадцять років - заважаючи страховій компанії зберігати рівновагу, якщо ви померте, перш ніж отримати всю вартість контракту.
• Спільне життя з певним періодом. Аналогічний план, який застосовує той самий захист від сплати коштів до тих пір, поки ви або ваш бенефіціар проживаєте або протягом встановленого періоду часу.
• Систематичне зняття. Встановлена ​​сума долара або встановлений відсоток від вартості контракту, що виплачується щороку.
• Одноразова сума. Єдиний платіж, який ліквідує внесок, дозволяючи або взяти всі гроші готівкою, або перекласти їх на інший ануїтетський договір.

Оподаткування фіксованих ануїтетів

Поки ви не знімаєте свої кошти, перш ніж виповниться 59,5, готівка, яку ви інвестуєте в договір ануїтету з фіксованим доходом, зростає з відкладеним податком, поки ви не почнете здійснювати розподіл. Після того, як ви почнете стягувати плату, IRS обкладе податком ваші платежі так само, як і будь-який інший дохід, - і ви побачите це у графі 3 форми 1099-R. Ставка податку визначається за формулою, що називається коефіцієнтом виключення, який відрізняє оподатковуваний дохід від неоподатковуваного доходу. Ви отримаєте основну суму повернення податку без податку, але дохід і зростання оподатковуються.

Якщо, наприклад, ви інвестуєте 200 000 доларів у фіксований контракт, і він подвоюється до 400 000 доларів, а потім отримуєте щомісячні платежі в розмірі 700 доларів, коефіцієнт виключення передбачає 50% (оскільки основна сума зараз становить половину загальної вартості) кожного платежу (350 доларів США) ) Вважатиметься неоподатковуваним поверненням основної суми.

Наскільки безпечні фіксовані ануїтети?

Основна сума та відсоток за фіксованим договором підкріплюється фінансовою міцністю перевізника страхування життя, який пропонує продукт. Компанії, що страхують життя, оцінюються відповідно до їх фінансової міцності та оцінюються, наприклад, AAA або AA. Більшість основних перевізників мають кілька рейтингів, що надаються кожним з найбільших рейтингових агентств, такі як Moody's, Fitch, та Standard та Poor's. Стабільні перевізники, очевидно, отримують більш високі рейтинги, тоді як меншим, менш усталеним компаніям присвоюються нижчі оцінки.

Але державне законодавство вимагає, щоб усі перевізники фіксованого ануїтету підтримували резерв грошових коштів, що принаймні еквівалентний загальній вартості всіх непогашених договорів з фіксованою ануїтетом, незалежно від того, що вони оцінюють. Це забезпечує безпечну мережу для всіх власників фіксованого ануїтету, на яку можна розраховувати під час фінансових потрясінь. Нарешті, перестрахувальні компанії, як правило, вступають та покривають збитки клієнтів кожного разу, коли перевізник ануїтету стає неплатоспроможним. Тому, хоча фіксований ануїтет не застрахований FDIC, ваші шанси втратити гроші за одним із цих договорів настільки низькі, що цю можливість можна ігнорувати для всіх практичних цілей.

Ось чому старші інвестори та інші люди, що мають короткий час, часто купують ці договори. Заможні інвестори також використовують фіксовану ануїтет, щоб захистити частину великого портфеля від ринкових ризиків та оподаткування. Але фіксовані ануїтети, мабуть, не є ідеальним засобом для тих, хто шукає вищих прибутків протягом більш тривалих періодів часу.

Оскільки вони є гарантованими інструментами, фіксований ануїтет може становити частину або всю безпечну частину пенсійного портфеля. Наприклад, якщо ви 65-річний інвестор з пенсійним портфелем у розмірі 250 000 доларів, ви можете виділити 100 000 доларів своїх грошей у фіксованому ануїтетному договорі, сплачуючи 5%, що гарантувало б дохід у розмірі 5000 доларів на рік до закінчення терміну дії контракту при збереженні. основний принцип. Решту грошей можна розподілити серед пайових фондів чи інших цінних паперів, залежно від толерантності до інвестиційного ризику та цілей інвестування.

Заключне слово

Фіксовані ануїтети забезпечують безпечний спосіб заощадження для виходу на пенсію, а також гарантований дохід. Консервативні інвестори, які шукають банки та компакт-диски, повинні серйозно розглянути ці договори як більш конкурентоспроможну альтернативу оподатковуваним інструментам. Для отримання додаткової інформації про фіксовану ануїтету зверніться до свого фінансового радника чи агента страхування життя.

Які ваші думки щодо фіксованих ануїтетів та як вони порівнюються з іншими інвестиційними засобами, які ви маєте на увазі?