Податковий кредит заощадження - придатність та переваги внесків на пенсію

Справді гарна новина полягає в тому, що кредитна застава працює з будь-які інші податкові пільги на основі виходу на пенсію, якими ви вже користуєтеся. Наприклад, якщо ви вже можете відрахувати свої внески в розмірі 401 тисячі податків, ви все одно зможете скористатися кредитом заощадження, зменшивши ще більше податкове зобов'язання.

Кредитна придатність заставки

Не кожен має право на отримання кредиту заощадження, оскільки це податковий кредит, покликаний заохотити сім’ї з низьким та середнім рівнем доходу почати заощаджувати до виходу на пенсію. Тому існують обмеження щодо віку, рівня доходу та статусу подачі.

Перш за все, такі особи не мають права на кредит:

• Особам до 18 років
• Ті, хто студенти денної форми навчання
• Ті, кого можна вимагати залежними від будь-кого іншого податкової декларації

Якщо жодне з них не стосується вас, то ви можете мати право на 10%, 20% або 50% податкового кредиту на пенсійні внески, до загального внеску в розмірі 2000 доларів США для фізичної особи або 4000 доларів для подружньої пари, які подають спільно. Це означає, що фізична особа може отримати кредит у розмірі до 1000 доларів, якщо вона вносить до $ 2000 на пенсійний рахунок, тоді як пара може отримати кредит до 2000 доларів, якщо кожен внесе 2 000 доларів на свої індивідуальні пенсійні рахунки (50% від 4000 доларів США пенсійний внесок).

Статус подачі та рівень доходу

Процентний кредит, на який ви насправді маєте право, ґрунтується на вашому статусі подання та рівні доходу:

• Спільно подали шлюб: Якщо ви одружилися, подаючи заявку спільно на податковий 2014 рік, ви можете претендувати на кредит, якщо ваш скоригований валовий дохід становить 60 000 доларів США або менше. Повний 50-відсотковий кредит для подружніх пар, які складають менше 36 000 доларів; 20% кредиту для тих, хто складає від 36 001 до 39 000 доларів; 10% кредиту для тих, хто складає від 39,001 до 60 000 доларів.
• Голова домогосподарства: Якщо ви подаєте заявку на посаду голови домогосподарства протягом 2014 року, ви можете отримати право на отримання кредиту, якщо ваш скоригований валовий дохід становить 45 000 доларів США або менше. Повний 50-відсотковий кредит призначений для осіб, які отримують менше 27 000 доларів США; 20% кредиту для тих, хто складає від 27 001 до 29 250 доларів США; 10% кредиту для тих, хто отримує від 29 251 до 45 000 доларів.
• Неодружений, одружений окремо поданий або Вдова (ер): Якщо ви подаєте будь-який із цих статусів у податковому 2014 році, ви можете претендувати на кредит, якщо ваш скоригований валовий дохід становить 30 000 доларів США або менше. Повна, 50% кредиту - для осіб, які отримують менше 18 000 доларів США; 20% кредиту для тих, хто складає від 18 001 до 19 500 доларів; 10% кредиту для тих, хто отримує від 19 501 до 30 000 доларів.

Пам’ятайте, кредит обмежений a процент своїх пенсійних внесків. Наприклад, якщо подружня пара, яка подає спільну заявку, має скоригований валовий дохід у розмірі 37 000 доларів США, і кожен вносить 500 доларів на свої пенсійні рахунки, вони отримають право на 20-відсотковий податковий кредит на загальний внесок у розмірі 1000 доларів США. Іншими словами, вони могли б отримати податковий кредит у розмірі 200 доларів (20% від 1000 доларів - 200 доларів).

За даними IRS, у 2010 році податковий кредит в середньому за кредитом заощаджень становив $ 204 для спільних файлів, 165 доларів для голів домогосподарств та 122 доларів для одиночних файлів.

Придатні внески на пенсію

Майже всі внески пенсійного фонду мають право на кредит заощаджень, включаючи внесені наступні:

• 401к
• 403b
• 457b
• Традиційний або Рот ІРА
• ПРОСТИЙ ІРА
• SARSEP
• 501 (c) (18)

Якщо ви берете участь у пенсійному фонді на матч роботодавців, грошові кошти, вкладені вашим роботодавцем, не підлягають отриманню кредиту, тоді як ті, що ви вносите, є прийнятними. Наприклад, якщо ви внесли 500 доларів на 401 тисячу доларів, а ваш роботодавець відповідав вашому внеску, лише 500 доларів, які ви внесли, могли би отримати право на кредит заощадження.

Нарешті, якщо ви нещодавно брали розподіли з пенсійного рахунку, ваша придатність може бути зменшена. Іншими словами, якщо ви внесли 2 000 доларів на пенсійний рахунок, але ви взяли розподіл у розмірі 1000 доларів США, загальна придатність до заощаджень буде зменшена до 1000 доларів - різниця між сумою, яку ви внесли, та сумою, яку ви отримали в якості розподілу.

Збільшення пільг, зменшення податкової відповідальності

Як і інші податкові кредити, Кредитний накопичувач зменшує ваше загальне податкове зобов'язання. Сума податку, яку ви заборгували, безпосередньо зменшується на суму кредиту, на який ви маєте право. Наприклад, якщо ви зобов'язані ІРА 2000 доларів, але у вас є кредит заощадження в розмірі 500 доларів, ваша податкова накладна буде зменшена до 1500 доларів.

Однак важливо зауважити, що Кредитний Заклад сам по собі є "неповерненим" кредитом. Іншими словами, хоча кредит може зменшити ваше податкове зобов’язання до 0 доларів, ви не можете використовувати будь-які “залишки” для отримання повернення податку. Наприклад, якщо ваше загальне податкове зобов’язання за 2014 рік становило 516 доларів, а ви отримали право на повний кредит в розмірі 1000 доларів США, ваше податкове зобов’язання просто зменшиться до 0 доларів - ви не зможете взяти решту 484 доларів як повернення податку.

Це означає, що, оскільки Кредит заощадження застосовується до перших 2000 доларів, які фізична особа добровільно вносить на пенсію (або 4000 доларів для подружньої пари, що подають спільно), беручи цей кредит, можна отримати інші повернені кредити. Результатом цього є або менший рахунок податку на дядька Сема, або більший відшкодування наприкінці року.

Витребування кредиту вкладника

Щоб включити Кредит заощадження до повернення податку за 2014 рік, просто заповніть форму IRS 8880 та вкажіть її разом із вашими 1040A, 1040 або 1040NR. Ви не можете претендувати на кредит безпосередньо на 1040EZ. Це чи більшість програм з оподаткування податків визначають, чи є ви право, і застосуєте заощадження до податкової накладної.

Отримавши повну перевагу

Навіть якщо ви ще не зробили значних пенсійних внесків до 2014 року або хочете заробити більше, у вас все ще є час скористатися кредитом заощаджень. Внески, вкладені або в Roth, або в традиційні IRA до 15 квітня 2015 року, можна стягувати з податкової декларації за 2014 рік. На жаль, внески до пенсійного фонду роботодавців, таких як 401k або 403b, повинні бути внесені до 31 грудня 2014 року, щоб отримати право на податковий рік 2014 року.

Заключне слово

Кредит на внески пенсійних внесків є постійним доповненням до податкового коду, тому навіть якщо ви не можете скористатися кредитом на 2014 рік, починайте планувати майбутнє. Порадьтеся з роботодавцем про налаштування автоматичних внесків на ваш пенсійний рахунок на роботі або поговоріть з банком або фінансовим планувальником, щоб допомогти вам визначити, який індивідуальний пенсійний рахунок підходить саме вам.

Заощадження для виходу на пенсію є надзвичайно важливою частиною довгострокового фінансового планування, а податкові пільги для заощаджень є значними. Насолоджуйтесь довгостроковою фінансовою стабільністю за допомогою регулярних внесків, а також насолоджуйтесь щорічними зниженнями податкового зобов’язання - це як мати торт, і їсти його теж.

Чи використовували Ви кредит заощадження для зменшення податкового зобов’язання?