Відрахування премій за медичне страхування та витрат на охорону здоров'я з ваших податків

Хоча деякі групи доходів отримують допомогу, щоб отримати покриття на медичне страхування, багато хто цього не робить. На щастя, можливо, ви зможете ефективно знизити витрати на охорону здоров'я, скориставшись спектром доступних податкових відрахувань на охорону здоров'я..

Як вимагати податкові знижки, пов’язані зі здоров’ям

За допомогою деталізованих відрахувань за графіком А та спеціальної пільги з оподаткування для самозайнятих працівників ви можете повернути частину грошей, які ви витратили на охорону здоров'я.

Графік А

Найпоширеніший і звичний метод зниження податкового зобов’язання за рахунок витрат на охорону здоров'я - це деталізація відрахувань та включення витрат на медичну допомогу до Списку А. Ви можете відняти кваліфіковані витрати на охорону здоров'я, які перевищують 7,5% від скоригованого валового доходу (AGI), який ви знайдете на лінії 8b форми 1040. Для деяких людей цей поріг може здатися високим. Але існує ряд витрат, які ви можете вимагати, щоб їх задовольнити.

Наприклад, якщо ваш AGI в 2019 році становив 40 000 доларів, мінімум 7,5% склав би 3000 доларів. Якщо ваші витрати на медичну допомогу за рік становлять 5000 доларів, то ви можете включити різницю в розмірі 2 000 доларів у деталізований відрахування за цей рік. Якби ваші медичні витрати були менше 3000 доларів, ви не отримали б жодної податкової пільги.

Витрати, які покриває ваш роботодавець або страхова компанія, не враховуються. І ви не можете "подвоїти" свою податкову пільгу, вимагаючи відрахування за все, що ви заплатили за використання свого накопичувального рахунку на охорону здоров'я (HSA) або гнучкий рахунок витрат (FSA).

Однак, коли ви платите зі своєї власної кишені, ви можете включати всі кваліфіковані витрати на охорону здоров'я, які ви самі оплачували, а також все, що ви сплачували дружині або утриманцям. Головне - знати всі можливі витрати, які можуть допомогти вам досягти цього порогу 7,5%.

Професійний підказки: Якщо ви подаєте свої податки за допомогою програмного забезпечення для підготовки податків TurboTax, вони пройдуть вас через кожну відрахування за медичну допомогу, яку вам дозволено приймати. Якщо у вас виникнуть запитання, ви зможете задати один із їхніх живих CPA.

Витрати на здоров'я, які ви можете зменшити

Повний перелік витрат, які можна включити, довгий, і ви можете переглянути кожен товар на веб-сайті IRS. Почніть з цих п’яти, і поговоріть зі своїм бухгалтером про більше можливостей.

1. Лікар відвідує. Виплати будь-якому медичному працівникові можуть бути відрахувані, і ваш основний лікар не єдиний, чиї витрати можна застосувати. Збори від практикуючих медичних сестер, мануальних терапевтів, остеопатів, практикуючих християнську науку, психіатрів, психологів та окулістів - все відповідає законопроекту..
2. Копії на відвідування лікаря або ліки за рецептом. Ви можете відняти суму, яку ви сплатите з кишені за копейки. Ви не можете вирахувати частину, яку покриває ваше страхування.
3. Стоматологічне лікування. Будь-яка стоматологічна робота з профілактики, діагностики або корекції проблем з ротовою порожниною може бути виведена, від чищення до рентгена до заповнення. Косметичні процедури, такі як відбілювання зубів, не підходять.
4. Медичне обладнання. Якщо вам потрібно придбати медичні прилади, такі як лічильники цукру в крові, або таке обладнання, як тростина або інвалідне крісло, ви можете включити ці витрати у свій графік А до тих пір, поки у вас є виправдана медична потреба в них..
5. Окуляри, контактні лінзи та інвентар. Витрати на окуляри та контактні лінзи з власної кишені можна відняти до тих пір, поки ви використовуєте їх для усунення проблеми із зором. Можна навіть відняти витрати на зберігання окулярів і контактів, включаючи фізіологічний розчин, очищувач ферментів і шафи. Очні іспити також можна вирахувати.

Чи можу я відрахувати премії за медичне страхування?

Часто з них можна відняти внески за медичне страхування. Але це не просте, чітке правило. У деяких планах ви можете відрахувати свої внески, але ви можете зіткнутися з деякими лімітами. Ви не можете вирахувати нічого, що вже дає вам пільгу з податку. І якщо ви сплачуєте за медичні внески грошима до сплати податків, тоді ви не можете включити витрати до відрахувань.

Тим не менш, ви можете знайти безліч премій, які ви можете відрахувати, включаючи такі:

• Страхові внески. Якщо ви оплачуєте індивідуальне медичне страхування з власної кишені, без будь-яких інших податкових пільг, ви можете відняти ці витрати. Однак якщо ви є частиною групової політики через своє робоче місце і ви сплачуєте премію грошима до оподаткування, ви вже отримали свою пільгу з податку - ви не можете відрахувати однакові витрати вдвічі. Якщо ви берете участь у плані страхування, який охоплює медичні та інші послуги, до вашої вирахування зараховується лише частина премії, яка спрямовується на медичні послуги. Це може здатися складною, але ваш постачальник планів може звести до вас витрати. Якщо ви коли-небудь не впевнені, зверніться до відділу кадрів, перевірте свою заробітну плату або перегляньте виплачені премії, вказані у графі 1 вашої форми W-2.
• Премії Medicare Part A. Ви можете відрахувати премії за програму Medicare за частину А, лише якщо вас не охоплює соціальне забезпечення. Технічно під соціальним забезпеченням сума, яку ви сплачуєте за частину А Medicare, вважається податком із заробітної плати, а не з медичних витрат. Наприклад, деякі державні службовці охоплюються лише пенсійним планом. У цих випадках премії Medicare Part A підлягають вирахуванню.
• Премії Medicare, частина B. Якщо ви вирішите записатися на Medicare Part B, то сплачені премії - це кваліфіковані медичні витрати, які ви можете відняти. Ви можете знайти свою преміальну суму Medicare B у виписці про соціальне страхування.
• Премії Medicare Part D. Премії Medicare Part D можуть бути відрахувані.
• Страхові внески на довгострокову допомогу. Для того, щоб відняти внески, сплачені за поліс довгострокового догляду, поліс слід вважати кваліфікованим полісом тривалого догляду. Ваш страховий агент може повідомити, чи є ваш план кваліфікованим. Однак ви обмежені в тому, скільки ви можете відрахувати залежно від вашого віку. Якщо ви з подружжям обидва перебуваєте на полісі, кожен з них може вирахувати суму, що відповідає вашому віку. Ліміти на 2019 рік:
  • Вік 40 або молодший: 420 дол
  • Вік від 41 до 50 років: 790 дол
  • Вік від 51 до 60 років: 1580 дол
  • Вік від 61 до 70 років: 4220 доларів
  • Вік 71 і старше: 5270 дол

Витрати на здоров'я, які ви не можете відняти

Навіть якщо лікар рекомендує їх, ви все одно не можете вимагати певних речей, зокрема:

1. Безрецептурні ліки. Навіть якщо ваш лікар сказав вам кинути палити, ваші нікотинові пластири не можна вирахувати. Це ж правило стосується аспірину та багатьох інших поширених безрецептурних препаратів.
2. Політика страхування життя. Хоча вам може знадобитися поліс страхування життя, ви не можете нарахувати премії. Політики, що охоплюють травми, госпіталізацію та випадкову сліпоту або втрату кінцівки, також не підлягають вирахуванню.
3. Похоронні витрати. На медичні витрати вважаються лише витрати на проживання. Похоронні та кремаційні послуги не підлягають відрахуванню.
4. Догляд за дітьми для здорових дітей. Хоча деякі послуги з догляду за хворими або дітьми-інвалідами зараховуються на медичні витрати, регулярний догляд за дітьми, яким не потрібна спеціальна допомога, не віднімається як медичні витрати. Ви можете вирахувати його, використовуючи податковий кредит на догляд за дітьми.
5. Оздоровчий клуб збору. Ваша медична страхова компанія може відшкодувати вам кошти в спортзалі, але ви не можете відрахувати ці платежі як медичні витрати. Тим не менш, подумайте, скільки ви заощадите на медичних витратах, регулярно відвідуючи.
6. Марихуана та інші речовини незаконні на федеральному рівні. У багатьох штатах законно купувати марихуану, якщо лікар призначить її. Але IRS використовує федеральний закон. Іншими словами, ви не можете отримати податкові пільги щодо санкціонованого державою використання, в той час як федеральний уряд все ще класифікує це як незаконне.

Перевага статусу та статусу подачі

IRS дозволяє стягувати витрати на охорону здоров’я в рік, коли ви здійснюєте платіж, навіть якщо ви користуєтесь платіжним планом або розподіляєте витрати за допомогою кредитної картки. Тож, якщо ви знаєте, що у вас буде багато витрат назад, ви можете отримати вигоду, скориставшись ними один рік за податкову пільгу, але виплачуючи їх з часом.

Крім того, якщо ви одружені, а один з подружжя має велику кількість медичних витрат, але низький дохід, ви можете отримати більшу вигоду, подавши подачу в шлюб окремо. Оскільки 7,5% нижчого доходу менше, ніж 7,5% ваших доходів разом, ви потенційно можете відрахувати набагато більшу частку, ніж якщо подаєте подання до шлюбу разом. Однак, оскільки вам обом доведеться деталізувати, спершу проконсультуйтеся з бухгалтером, щоб побачити, який би був загальний ефект.

Нарешті, незвично високі витрати на медичну допомогу є червоним прапором для податкової перевірки, навіть якщо вони на 100% законні. Захистіть себе у разі ревізії, зберігаючи надходження, пов'язані з оподаткуванням, принаймні сім років.

Податкова пільга для самозайнятих працівників

Якщо ви не працюєте в компанії, яка надає вам доступ до плану великої групи, внески за медичне страхування можуть бути абсолютно недоступними. Однак самозайняті працівники можуть відраховувати внески за медичне страхування як суми виплат у формі 1040.

Щоб скористатися цією відрахуванням, нарахуйте внески за медичну допомогу, які ви сплачували протягом року за себе, свого подружжя та утриманців, і використовуйте робочий лист із вирахування самозайнятих медичних виплат (включений до Інструкції форми 1040), щоб визначити суму, яку ви можете відрахувати. Введіть цю суму в рядок 16 Графіку 1.

Заключне слово

Витрати на охорону здоров’я можуть бути крутими, особливо якщо ви працюєте за наймом, але, маючи трохи планування та підготовки, ви можете зменшити ці витрати, заощадивши на податках. Можливо, вам доведеться напружувати бюджет протягом року, але принаймні ваш нижній рядок може навіть вийти, коли ви отримаєте відшкодування.

Чи плануєте ви скористатися цими податковими пільгами? Які медичні витрати ви відраховували раніше?