5 різних видів податків та їх мінімізація

Хоча більшість із нас вважає за краще мінімізувати податки, які ми сплачуємо - або взагалі не сплачуємо податки - правда полягає в тому, що сплата податків дає кілька важливих переваг. Все-таки ніхто не хоче платити більше, ніж їх справедливу частку. На щастя, є можливості зменшити податковий тягар і поширити вплив податків на загальну фінансову картину.

Ось п’ять видів податків, на які ви можете обкладати певний момент, а також поради щодо мінімізації їх впливу.

1. Податки на прибуток

Більшість американців, які отримують доходи за даний рік, повинні подати декларацію з податку. Тільки якщо ви заробили менше встановлених IRS лімітів валового доходу, ви можете відмовитися від подання декларації з податку на прибуток у федеральному доході. Для декларацій за 2018 рік (поданих протягом 2019 року) обмеження валового доходу такі:

• Неодружений: 12 200 дол. США (13,850 дол. США, якщо вік 65 років і старше)
• Голова домогосподарства: 18 350 доларів США (20 000 доларів США, якщо вік 65 років і старше)
• Кваліфікаційна вдова (ер): 24 400 доларів (25 700 доларів, якщо вік 65 років і старше)
• Одружений Подає окремо: 5 доларів
• Одружилися з подачею спільно: 24 400 доларів (25 700 доларів США, якщо один з подружжя має вік 65 років і старше; 27 000 доларів США, якщо обидва подружжя мають вік 65 років і старше)

Багатьом платникам податків, які подають декларацію, пощастило отримати повернення своїх податків, оскільки вони переплатили внаслідок утримання зарплат. Звичайно, також можна заборгувати більше грошей наприкінці року, і в цьому випадку вам може знадобитися скорегувати утримання, щоб у наступному році ви не опинилися на тій же посаді.

Хоча писати чек в IRS - це ніколи не цікаво, майте на увазі, що податки служать цілі. Кошти, які ви сплачуєте, є важливим джерелом доходу для федеральних, штатних та місцевих органів влади, оскільки вони регулярно виплачуються протягом року, тим самим допомагаючи збалансувати бюджети та запобігти меншим урядам від бюджетних криз.

Тож наступного разу, коли ви задумаєтеся про те, скільки ви платите дядьку Сэму, розгляньте дороги, якими ви їдете на роботу щодня, військових, які захищають нашу країну, та ваших бабусь і дідусів, які залежать від їх соціального забезпечення, щомісяця перевіряйте. Це ваші податкові долари на роботі.

Що ви можете зробити, щоб полегшити тягар

Якщо ви шукаєте способи зменшити свій федеральний рахунок податку на прибуток, у вас є кілька варіантів.

Податкові кредити та відрахування

Один з найефективніших способів знизити свою податкову накладну - це скористатися податковими відрахуваннями та податковими кредитами.

Хоча не всі мають право на отримання кредитів, і податкові пільги, на які ви можете претендувати, можуть змінюватися з року в рік, їх варто вивчити або поцікавитися у вашого податкового готівника про.

Деякі з більш популярних податкових кредитів включають:

• Кредит з податку на прибуток (EITC)
• Податковий кредит на дитину
• Кредит на догляд за дитиною та доглядом
• Кредити на освіту
• Кредит заставки
• Податкові пільги з енергозбереження

Деякі з більш популярних податкових відрахувань включають:

• Домашній офіс
• Відсотки за студентський кредит
• Медичні та стоматологічні витрати
• Інтерес до іпотечного кредитування
• Благодійні внески

Інвестування

Ще одним способом компенсації податкового тягаря на прибуток є здійснення інвестицій з вигідною оподаткуванням. Податковий кодекс стимулює інвестування кількома способами:

• Приріст капіталу. Якщо ви інвестували раніше, ви, напевно, знайомі з прибутком капіталу або з прибутком, який отримуєте, продаючи оцінені акції, облігації та майно. Якщо ви маєте інвестиції протягом року або більше, будь-який прибуток, отриманий від продажу, оподатковується за довгостроковими ставками податку на приріст капіталу. На 2019 рік ці ставки дорівнюють нулю, 15% або 20%, залежно від вашого доходу. Це значно менше, ніж найвища гранична ставка податку на звичайний дохід, яка становить 37% у 2019 році. Якщо ви продаєте актив, яким ви володіли протягом року або менше, будь-який прибуток вважається короткостроковим і оподатковується за вашим звичайним податком на прибуток ставка.
• Втрати капіталу. Кожен вибір акцій не є переможцем. І хоча ніхто не хоче втрачати гроші на свої інвестиції, принаймні ви можете використати ці втрати, щоб знизити свою податкову рахунок. Під час подання податкової декларації ви можете використовувати довгострокові втрати для компенсації довгострокових прибутків та короткострокових збитків для компенсації короткотермінових прибутків. Якщо у вас більше прибутків, ніж втрат, ви можете відняти до 3000 доларів капітальних втрат проти звичайного доходу, наприклад, заробітної плати або прибутку від бізнесу. Будь-які залишилися збитки можна перенести на наступний рік.
• Дивіденди. Якщо ви інвестуєте в акції та пайові фонди, ви, ймовірно, отримали форму 1099-DIV наприкінці року, яка розподіляє ваш дивідендний дохід на кваліфікований та звичайний дохід. Чи знаєте ви, що можете заплатити нижчу ставку податку за ці кваліфіковані дивіденди? Кваліфіковані дивіденди надходять від акцій вітчизняних корпорацій та певних кваліфікованих іноземних корпорацій, які ви тримали принаймні визначений мінімальний період. Ці дивіденди оподатковуються за довгостроковими ставками податку на приріст капіталу, тоді як звичайні дивіденди оподатковуються за звичайними ставками податку на прибуток.
• Відрахування від сплати податків. Деякі інвестиції сплачують відсотки, звільнені від федерального податку на прибуток. Найпоширеніший спосіб заробітку, звільненого від сплати податків, - це інвестування в муніципальні облігації. Майте на увазі, що відсоток від муніципальних облігацій може обкладатися альтернативним мінімальним податком (AMT) і може оподатковуватися на державному рівні.

Державні податки на прибуток

Якщо говорити про державні податки на прибуток, то їх можна повністю уникнути, якщо ви живете на Алясці, Флориді, Неваді, Південній Дакоті, Техасі, Вашингтоні чи Вайомінгу. Хоча ви не можете уникнути федерального податку на прибуток незалежно від того, де ви живете, ці сім штатів не стягують з своїх резидентів державний податок на прибуток. Однак вони можуть компенсувати це вищими податками з продажу, податками на нерухомість та акцизними податками.

2. Акцизні податки

Якщо говорити про акцизні збори, ви їх сплачуєте, купуючи конкретні товари, і вони часто включаються до їх вартості. Отже, якщо товар, який ви купуєте, є об’єктом оподаткування податком з продажу, ви можете сплачувати податок з податку. Поширений приклад - федеральний акцизний збір на бензин у розмірі 18,4% (24,4% на дизельне паливо). Держави також вводять акцизи на бензин, найвищий - Каліфорнія - 61,2 цента. Найнижча - Аляска - 14,66 центів.

Акцизний податок також стягується з таких товарів, як тютюн та алкоголь, та таких заходів, як ставки, використання доріг вантажними автомобілями та солярії. Деякі держави стягують акцизний податок з продажу будинку, який, як правило, сплачує продавець. Акцизні податки не є податком з продажу, тому ви не можете вимагати їх як деталізовану відрахування у вашій федеральній податковій декларації.

Що ви можете зробити, щоб полегшити тягар

Акцизних податків важко уникнути, і вони, як правило, не очевидні, оскільки вони включені у ціну товару. Якщо вас не цікавлять тютюнові вироби, алкоголь, ставки або солярій, ви можете уникнути федеральних акцизних податків на ці товари та види діяльності. Керування гібридним або електричним автомобілем або покладаючись на громадський транспорт допоможуть вам уникнути акцизів на бензин, хоча б частково.

Незважаючи на це, деякі держави вводять акцизний податок на комунальні послуги, які комунальні підприємства передають споживачам. Якщо ви не хочете переїхати до кабіни в лісі без енергії, телефону чи проточної води, вам доведеться важко уникати цих податків цілком.

3. Податок з продажу

Інакше відомий як податок на споживання, податок з продажу тяжче стягується із заможних лише тому, що чим більше ви споживаєте, тим більше ви оподатковуєтесь. Оскільки податок з продажу оцінюється у відсотках від ціни на продаж товару чи послуги, це просте рівняння: чим більше ви купуєте, тим більше платите.

Федеральний уряд не бере участі у встановленні ставок податку з продажу. Натомість кожна держава та місцева влада встановлює своє. Якщо ви взагалі подорожували країною, можливо, ви помітили, що податок з продажу різниться від місця до місця. Кожен штат, крім Аляски, Делавер, Монтани, Нью-Гемпширу та Орегону, оцінює податок з продажу.

Хоча податок на прибуток вважається прогресивним податком (чим більший ваш дохід, тим вище ваша податкова ставка), податок з продажу вважається регресивним податком (ставка податку однакова, незалежно від вашого доходу). Для ілюстрації розглянемо наступний приклад:

Споживач №1:

• Дохід: 500 доларів на тиждень
• Бакалії: 150 доларів на тиждень
• Податок з продажу закупівлі продуктів: 9,00 дол
• Податок з продажу як відсоток доходу: 1,8%

Споживач №2:

• Дохід: 1500 доларів на тиждень
• Бакалії: 150 доларів на тиждень
• Податок з продажу закупівлі продуктів: 9,00 дол
• Податок з продажу як відсоток доходу: 0,6%

Для споживача №1, який має дохід, що становить третину, ніж споживач №2, сума податку з продажу, яку вони сплачують, виражена у відсотках від їх доходу, втричі перевищує показник споживача №2 на ту саму суму покупки. Ось що мається на увазі регресивний податок: він стає важчим для тих, хто отримує нижчі доходи.

У більшості держав, які мають податок з продажу, ліки, що відпускаються за рецептом, виключаються для зменшення загального податкового навантаження на основні товари, а також для зменшення регресивного ефекту. Виняток становлять лише два штати:

• Іллінойс податки за рецептурними препаратами на державному рівні, але за зниженою ставкою в 1%. Всі ліки, що продаються за рецептом та без рецепта, на місцевому рівні звільняються від сплати податку.
• Луїзіана не оподатковує ліки, що відпускаються за рецептом, на державному рівні, але місцеві райони можуть обрати їх податок.

Більшість держав також виключають продовольчі товари, але податковий режим продуктових товарів відрізняється від штату до штату. Деякі повністю звільняють продовольчі товари; деякі звільняють більшість бакалійних товарів, окрім податкової цукерки та соди. Деякі мають кредити чи знижки для компенсації податку на продукти, а деякі податкові товари за нижчою ставкою, ніж інші товари.

Що ви можете зробити, щоб полегшити тягар

На жаль, існує не так багато способів уникнути податку з продажу, крім того, щоб робити меншу кількість покупок, робити покупки в гаражах або використовувати бартерну систему.

Однак, ви можете отримати податкове відрахування за податок, який ви сплачуєте. Закон про захист американців від податкових подорожей 2015 року (Закон PATH) прийняв постійне положення про стягнення загальних податків з продажу замість податків на прибуток штатів як деталізовану відрахування. Це може бути особливо корисним для платників податків, які купують нову машину, човен чи приналежність додому і в кінцевому підсумку сплачують більше податку на продаж, ніж податку на прибуток держави за даний рік. Це також є вигодою для людей, які проживають у тих штатах із податком з продажу, які не мають податку на прибуток.

4. Податки на майно

Податки на нерухомість є однією з найдавніших форм оподаткування. У Сполучених Штатах кошти зазвичай спрямовуються на місцеві проблеми, такі як очищення стічних вод, обслуговування доріг, питна вода та школи.

Податок на нерухомість розраховується виходячи з вартості вашого майна, яка включає вартість самої землі плюс вартість будь-яких будівель, які ви маєте на ній. Податки на нерухомість збільшуються на заздалегідь визначені суми, встановлені вашим окружним засідателем або аналогічним офісом.

Податки на нерухомість сильно різняться від держави до держави і найчастіше виражаються у відсотках від вартості майна. Наприклад, у штаті Нью-Джерсі найвища середня ставка податку на нерухомість становить 1,89%, тоді як в Луїзіані медіанна ставка становить лише 0,18%.

Що ви можете зробити, щоб полегшити тягар

Ви можете орендувати або здавати в оренду замість того, щоб купувати житло, але ви все одно будете платити податки на нерухомість опосередковано через свою оренду.

Якщо ви розглядаєте можливість придбання будинку, але у вас є гнучким щодо того, де ви живете, має сенс виконати домашнє завдання та дізнатися, де найнижчі ставки податку на нерухомість. Незалежно від того, де ви є власником будинку, ви можете заощадити гроші на податку на нерухомість, оскарживши його оцінку. Можливо, вам доведеться оцінити свій будинок професійним оцінювачем, щоб довести, що це не варто того значення, яке графство використовує для розрахунку податкової накладної. Процедура оскарження податків варіюється в залежності від штату до штату, тому зверніться до місцевого податкового комітету чи ради вирівнювання.

Крім того, не забувайте, що ви можете вимагати податки на власність як деталізовані відрахування у вашій декларації з податку на прибуток у федеральному доході. Однак майте на увазі Закон про зменшення податків та робочих місць 2017 року (TCJA) обмежив відрахування на державні та місцеві податки до 10 000 доларів (5 000 доларів США, якщо одруження подається окремо). Це включає державні податки на прибуток, податки на нерухомість та податки з продажу.

5. Податки на нерухомість

Федеральні податки на нерухомість - це одна сфера, в якій більшість людей може легко відпочивати.

За 2019 рік сума виключення з податку на нерухомість становить 11,4 мільйона доларів на особу. Це означає, що людина, яка помер у 2019 році, може залишити до 11,4 мільйона доларів своїм спадкоємцям неоподатковувані. Подружня пара отримує вдвічі більше цієї суми. Будь-які гроші, успадковані понад цю суму, оподатковуються за максимальною ставкою податку в розмірі 40%. Ліміт залишається чинним до кінця 2025 року.

Звичайно, завдяки даруванням, трестам та іншим стратегіям планування нерухомості багато заможних людей структурують свою власність таким чином, що вони обкладаються дуже невеликим податком на нерухомість.

Що ви можете зробити, щоб полегшити тягар

Якщо вам пощастило потурбуватися про те, щоб передати друзям та рідним більше 11,4 мільйона доларів, настав час залучити професіонала. Як було сказано вище, ви можете уникнути або принаймні мінімізувати вплив податків на нерухомість, встановивши траст або скориставшись виключенням податку на подарунок.

Заключне слово

Пам’ятайте, термін подання податків у квітні - не єдиний день, коли ви оподатковуєтесь як американський громадянин. Дізнавшись більше про види податків, які ви сплачуєте, ви можете зменшити суму, яку ви сплачуєте протягом усього року. Будьте освічені та максимізуйте свої заощадження.

Ви скористалися будь-якою з цих податкових стратегій для зменшення податкового навантаження? Як це вийшло?