Як сплатити федеральні розрахункові податки в Інтернеті до Держслужби у 2020 році

У США діє система оподаткування оплат. Подібно до того, як податок на прибуток утримується з працівників протягом кожного періоду оплати праці та надсилається до IRS, нарахуваний податок, що сплачується щоквартально, допомагає уряду вести надійний графік доходу. Це також захищає вас від того, щоб викидати все тісто відразу. Хоча це трохи додаткова робота, подання розрахункових податкових платежів щоквартально допомагає вам залишатися на вершині своїх податків.

Що таке розрахункові податкові платежі?

Якщо ви є працівником, ваш роботодавець несе відповідальність за утримування федеральних, штатних та будь-яких місцевих податків на прибуток та надсилання цих утримань у IRS, штат та місцевість. Ці платежі IRS - це передоплата за очікуване податкове зобов’язання, коли ви подаєте свою податкову декларацію. Форма W-2 містить інформацію про відмову за рік.

Якщо ви подаєте файл, якщо заплатили більше, ніж ви заборгували, ви отримаєте дещо назад. Якщо ви заплатили занадто мало, вам доведеться компенсувати різницю і заплатити більше. Відмова від працівника базується на останній формі W-4, поданій до відділу кадрів роботодавця. Якщо ви займаєтеся своїми справами, однак, вам потрібно бути власним відділом кадрів і регулярно надсилати гроші IRS.

Оскільки, як самозайнята особа, ніхто вам не утримує податки на прибуток, можливо, вам доведеться здійснити розрахункові платежі. Сплата передбачуваних податків вимагає заздалегідь оцінити, скільки ви очікуєте заборгованості уряду за податками за поточний податковий рік. Потім ви надсилаєте чотири щоквартальні платежі, які разом складають цю суму. Терміни сплати щоквартальних розрахункових платежів припадають на середину квітня, червня, вересня та січня.

Якщо ви не здійснюєте щоквартальних розрахункових податкових платежів і вимагаєте цього, то Держфінпослуг вразить вас штрафом за несплату розрахункових податків. Щоб уникнути цього штрафу, вам потрібно знати, чи відповідаєте ви за розрахункові податки, як визначити суму та як ефективно відправляти платежі.

Кому потрібно сплатити розрахункові податки?

Якщо ви потрапили в одну з цих двох груп, вам, швидше за все, потрібно здійснити розрахункові податкові платежі.

1. Самозайняті штатні працівники та власники малого бізнесу

Якщо ви подаєте заяву як приватного власника, акціонера корпорації S, партнера, приватного працівника або одноосібного ТОВ, вам, ймовірно, доведеться регулярно сплачувати передбачувані податки.

2. Фрілансери з регулярною роботою, яка утримує податки

Якщо ви працюєте на повний робочий день з утриманням податку, а також працюєте на стороні, і ви або отримуєте 1099-MISC, або у вас є клієнти або клієнти, які платять вам безпосередньо, вам потрібно визначити, яка частина вашого доходу не обкладається податком. Якщо ваша позаштатна робота становить значну частину вашого доходу, ви, ймовірно, повинні сплачувати орієнтовні податки.

Хорошим правилом є те, що якщо ваш побічний дохід становить менше 10% від валового доходу - заробітку до оподаткування - вам, ймовірно, не потрібно буде здійснювати розрахункові податкові платежі.

Як оцінити податки

Якщо ви використовуєте програмне забезпечення для підготовки податків від когось із подібних Блок H&R і ви заборгували 1000 доларів або більше, програмне забезпечення, як правило, розраховує розрахункові податкові платежі. Він також генерує чотири ваучери форми 1040-ES, які ви можете використовувати для надсилання розрахункових платежів за наступний рік. В іншому випадку дотримуйтесь інструкцій IRS для форми 1040-ES, щоб визначити, скільки ви повинні сплатити за нарахованими податками. Form1040-ES включає ваучери, якщо ви вирішите надіслати ці платежі поштою.

Якщо ви отримуєте доходи від самостійної зайнятості нерівномірно протягом року, ви, можливо, зможете виплачувати різні суми протягом року, щоб більш точно відповідати вашим доходам. Щоб уникнути штрафних санкцій, обов'язково сплачуйте мінімальну суму, необхідну за квартал, до строку погашення кварталу. Ви також можете здійснити понад чотири розрахункові податкові платежі протягом року. Ви можете отримати ваучер на оплату 1040-ES, який потрібно заповнити онлайн, щоб надіслати додаткову оплату.

Фрілансери та незалежні підрядники часто дивуються значному податковому законопроекту, з яким вони стикаються, коли мають чистий прибуток за рік. Висока сума полягає в тому, що вони не тільки сплачують податок на прибуток, але й сплачують податок на самозайнятість. Податок на самозайнятість є частиною вашого загального податкового зобов’язання, і це одне, що ускладнює оцінку загального податкового зобов’язання.

Існує формула, яку ви можете використовувати для обчислення податку на самостійну зайнятість. Візьміть свій чистий прибуток із Графіку С та помножте його на два числа: 92,35% та 15,3%. Результат - ваш податок на SE. Наприклад, якщо ваш чистий прибуток становить 10 000 доларів США, ваш податок на ПДВ обчислюється таким чином: 10 000 дол. США х 0,9235 х 0,153 = 1,413 дол..

Половина цієї суми (707 доларів США) зменшує ваш ІПР та знижує ваш податок на прибуток на невелику суму, залежно від вашої податкової групи. Але якщо ви обчислюєте передбачувані податки, використовуючи повну суму податку на SE, ви обов'язково заплатите достатньо. Звичайно, податкове програмне забезпечення враховує ПДВ, коли воно генерує ваші ваучери на 1040-ES.

Як сплатити розрахункові податки

У вас є цілий ряд варіантів подання розрахункових податкових платежів. Окрім розсилки вашим платежем, ви можете платити в Інтернеті за допомогою дебетової або кредитної картки, яка стягує плату за зручність, або за допомогою системи EFTPS, яка не має плати, але вам потрібно зареєструватися. Ви можете платити за допомогою переказу ACH зі свого чекового рахунку за допомогою безкоштовної IRS Direct Pay або оплачувати по телефону за допомогою системи EFTPS.

Реєстрація через EFTPS не є складною. Вам просто потрібен банківський рахунок, номер соціального страхування або ідентифікаційний номер роботодавця та поштова адреса. Потрібно використовувати поштову адресу, яку має файл IRS. IRS надішле вам PIN-код приблизно через тиждень. Використовуючи цей PIN-код, ви можете будь-коли зайти на їхній веб-сайт для планування платежу. Після налаштування свого банківського рахунку за допомогою EFTPS ви можете запланувати зняття коштів.

Більшість пакетів програмного забезпечення податків мають можливість запланувати розрахункові податкові платежі на наступний рік прямим дебетом. Ви можете запланувати суму платежу та дату, на яку ви хочете відрахувати платіж зі свого рахунку.

Якщо ви хочете трохи допомогти заощадити гроші для щоквартального сплати податку, ви можете створити рахунок заощаджувача Банк CIT і щомісяця переміщуйте в нього гроші. Цей рахунок є одним із доступних ощадних рахунків з найвищими відсотками.

Коли сплачувати розрахункові податки

Ви повинні сплачувати податки на прибуток з кожного кварталу після закінчення кварталу. Однак чверті не рівні - друга чверть - два місяці, а четверта - чотири місяці.

Орієнтовні терміни сплати податку:

• Перший квартал (з 1 січня по 31 березня): Розрахункові податки до 15 квітня 2020 року
• Другий квартал (з 1 квітня по 31 травня): Розрахункові податки до 15 червня 2020 року
• Третій квартал (з 1 червня по 31 серпня): Розрахункові податки до 15 вересня 2020 року
• Четвертий квартал (з 1 вересня по 31 грудня): Розрахункові податки до 18 січня 2021 року

Уникнути пені за недоплату

Ви можете нести відповідальність за неустойку, якщо ви сплатите менше 100% податкового зобов’язання до строку подання податкової служби. Ви можете уникнути штрафу, якщо дотримаєтесь одного з винятків нижче:

1. Ви вже сплатили - через розрахункові податкові платежі чи утримування - меншу суму, яку ви сплатили податками минулого року, або 90% від того, що ви заборгували в цьому році. Єдиним винятком є ​​те, що ви повинні сплатити 110% податкового зобов'язання минулого року, якщо ваш валовий дохід становив не менше 150 000 доларів.
2. Ваше податкове зобов’язання становить 1000 доларів США або менше за весь рік.
3. У вас не було податкового зобов’язання минулого року.
4. Ваш загальний заборгованість за рік, плюс розрахункові платежі, які ви здійснили, становить 1000 доларів США від загального податкового зобов’язання за встановлений термін.

Заключне слово

Якщо ви платники податків на "безпечніше, ніж вибачте", і вас турбує недоплата, ви можете або збільшити утримуваний федеральний податок на прибуток, якщо у вас є робота на повний робочий день, або завищені щоквартальні виплати податку, якщо ви працевлаштовані самостійно . Можливо, у податковий час буде добре повернути гроші, але пам’ятайте, що гроші, які ви отримуєте, - це гроші, які ви позичили уряду без жодних відсотків.

IRS має ініціативу під назвою "Платіть, коли ви йдете, щоб ви не заборгували", щоб навчити понад 10 мільйонів платників податків, на які вони очікують, буде застосовано штраф за невиплату розрахунків з податку. Вони рекомендують коригувати утримування або здійснювати розрахункові податкові платежі як спосіб уникнути штрафу.

Розгляньте розрахункові податкові платежі як інструмент бюджетування. Вони не лише змушують вас заздалегідь задуматися про свої доходи та витрати, але й допоможуть вам сплатити бюджет для сплати податків, щоб уникнути штрафу. Складання бюджету для платежів - одна з стратегій, яка допомагає керувати грошовим потоком.

Ви здійснюєте щоквартальні розрахункові податкові платежі? Якими інструментами ви користуєтесь, щоб оцінити належний податок і переконайтеся, що ви не пропустите строки?