Кредитний внесок на пенсійні заощадження - Отримайте податковий кредит лише для заощадження
Заощадження виходу на пенсію визнаними способами також може створювати податковий кредит, хоча і не підлягає поверненню. Неповернені кредити знижують ваше податкове зобов’язання за долар, але якщо кредит перевищує ваше податкове зобов’язання, ви втрачаєте надлишок кредиту. Ви не можете перенести його назад або переслати в інші податкові роки. Наприклад, якщо ваше податкове зобов’язання становить 750 доларів, а ваш кредит - 1000 доларів, допустимий кредит - це 750 доларів, необхідний для зменшення податкового зобов’язання до нуля. Ви не отримаєте відшкодування у розмірі 250 доларів США.
Ось усе, що потрібно знати про кредит на внесок у пенсійні заощадження.
Кредитні вимоги та обмеження доходу
Якщо ви робите внески на кваліфіковані пенсійні плани, відкладені компенсаційні плани або індивідуальну пенсійну угоду (IRA), можливо, ви зможете вимагати кредит, відомий як кредит на внески пенсійних внесків, який зазвичай називають кредитом заощаджень. Детальну інформацію про цей кредит див. У Розділі 3 Публікації IRS 590-A.
Придатні внески - це внесені в наступні плани:
- Традиційний або Рот ІРА
- 401 (k), включаючи ПРОСТО 401 (k)
- Розділ 403 (b) ануїтет
- Урядовий план 457
- ПРОСТИЙ ІРА
- Зниження заробітної плати SEP IRA
- Розділ 501 (с) (18) плану
Окрім внесків, які мають право на участь, ви також повинні:
- Бути віком від 18 років
- Не бути студентом денної форми навчання
- Не вимагається залежність від чужої податкової декларації
Також, як і у більшості кредитів, існують обмеження доходу, як правило, залежно від вашого статусу подачі. Що стосується кредиту заощаджень, ваш скоригований валовий дохід (AGI) не може бути більшим за:
- Неодружений, одружений, поданий до шлюбу (MFS) або кваліфікуюча вдова (ер): 32 000 доларів
- Голова домогосподарства: 48 000 доларів
- Спільне подання шлюбу (MFJ): 64 000 доларів
Сума кредиту та як це вимагати
Ви можете розрахувати кредит на бланку 8880 та вимагати його за Графіком 3, рядок 4. Якщо ви взяли розподіли за кваліфікованими планами чи ІРАми з 2016 року до дати подання вашої декларації на 2019 рік, ви повинні відняти ці розподіли з ваших внесків на поточний рік для розрахунку. ваші внески. Максимальний допустимий внесок для кредиту - 2000 доларів на особу.
Сума кредиту залежить від ваших внесків, статусу подання та вашої кредитної ставки. Кредитна ставка становить від 10% до 50%, залежно від вашого статусу подання та доходу. На бланку 8880 є таблиця, яка показує діаграми доходів та ставку кредиту для кожного відповідного статусу подачі.
Наприклад, якщо ваш статус подання заявки неодружений, MFS або кваліфікована вдова (ер), ваша кредитна ставка становить 50%, якщо ваш дохід не перевищує 19 250 доларів. Якщо ви подаєте голову домогосподарства, 50-відсоткова кредитна ставка застосовується, якщо ваш дохід не перевищує 28 875 доларів. Якщо ви подаєте MFJ, ставка кредиту в розмірі 50% застосовується, якщо ваш дохід становить менше 38 500 доларів.
Оскільки максимальний внесок для кредиту становить 2000 доларів, а максимальний розмір кредиту - 50%, максимально допустимий кредит становить 1000 доларів США, або 2 000 доларів США, якщо ви MFJ, і ви, і ваш дружина зробили прийнятні внески.
Про поради: Програмне забезпечення для підготовки податків від такої компанії Блок H&R допоможе вам провести процедуру вимагання кредиту на пенсійний внесок, до якого ви можете мати право.
Заключне слово
Заощадження на пенсії непросте, але кредит кредитора робить його більш приємним. Якщо ви внесете вирахуваний внесок у розмірі 2000 доларів США в традиційний ІРА, це знизить ваш оподатковуваний дохід на 2000 доларів. Якщо ви знаходитесь у 22% податковій категорії, це може заощадити 440 доларів США податкового зобов’язання. Тоді, якщо ви маєте право на кредит заощадження, це може знизити ваше податкове зобов’язання ще на 1000 доларів.
Таким чином, ви фактично отримаєте майже негайну віддачу в розмірі 1440 доларів за інвестицію в розмірі 2000 доларів. Де ще можна вкласти 2000 доларів і отримати 72% прибуток?
Щоб отримати допомогу з інших питань, перегляньте наш повний податковий посібник.
Ви раніше користувались кредитом заставки? Які інші кредити ви б рекомендували?
