Як отримати вигоду від довіри до заміни багатства

Хоча це може забезпечити дохід і зменшити розмір вашої нерухомості, а отже, і потенційний федеральний податок на нерухомість, одна з головних недоліків однієї CRT полягає в тому, що жодна з грошей в ній не може бути залишена спадкоємцями. Однак, якщо ви хочете подібних пільг з податку на нерухомість, але хочете залишити спадкоємцям спадкоємці, подумайте про використання довіри заміни багатства.

Довіра до заміщення багатства

Довіра до заміни багатства - це інструмент планування, в якому донор використовує дохід чи заощадження податку від встановлення подарунка на доходи від життя, такого як подарунковий ануїтет або благодійний решту довіри, щоб придбати страхування життя для заміни активів, які він або вона дає геть. Наприклад, якщо донор вкладе 200 000 доларів у благодійний решту доручення, яке буде надано її місцевій церкві, але все ж хоче залишити гроші своїм онукам, вона може використати довіру заміни багатства для досягнення цього. Для цього вона використала б доходи від благодійного решти тресту для придбання життєвої політики на 200 000 доларів. Коли вона помирає, гроші в довіру йдуть до її церкви, а надходження життя йдуть до її бабусь.

Оскільки страхування життя мало б бути безвідкличним страховим трастом, воно не включається до вартості маєтку, а виплата смерті переходить до спадкоємців, звільнених від податку на нерухомість. А оскільки це переходить як випадок на смерть від полісу страхування життя, виручка також не обкладається податком для спадкоємців.

Це правильна стратегія?

Чи підходить ця фінансова стратегія для вас або когось із вашої родини, залежить від кількох факторів:

Здоров'я

Наріжний камінь цієї стратегії - використання страхування життя. Зазвичай донором є хтось старший, зазвичай старше 65 років. Оскільки вартість страхування життя різко зростає з віковими та проблемами зі здоров’ям, ідеально, щоб донор був здоровим. Якщо ви хворі або маєте декілька проблем зі здоров’ям, ви не зможете застрахувати своє життя - або вам доведеться платити надзвичайно високу премію, щоб зробити це.

Якщо вам не виповнилося 65 років, можливо, ви не будете готові вивчати цей вид фінансової стратегії, тому що вам, ймовірно, залишається багато років, щоб працювати та збирати більше активів. Тим не менш, якщо ви причетні до благодійних причин і будуєте гніздо великого розміру, вам може бути доцільним розслідування такої довіри, як зараз. Чим молодший ви, тим дешевшою буде життєва політика, і вам може не доведеться турбуватися про те, щоб отримати право на життєву політику.

Вартість

Довіри всіх типів вимагають роботи з кваліфікованими фахівцями. Більшість адвокатів безкоштовно проконсультують вас щодо того, який тип довіри може бути підходящим, але є плата за його встановлення. Крім того, існують адміністративні збори за управління трастами, а також витрати на внески за страхування життя.

Плата за заміну багатства та благодійні цілі, що залишилися, дуже різняться, щоб забезпечити середній діапазон. Багато що залежить від стану, в якому ви проживаєте, розміру активів, що підлягають довірі, та складності налаштування довіри. Премії за страхування життя залежать від віку, стану здоров'я, розміру виплат на смерть, будь-яких вершників та стану, в якому ви проживаєте..

Коли WRT підходить

Щоб налаштувати WRT, спочатку потрібно встановити CRT. Через витрати на створення цих двох типів трестів, ви хочете мати активи, що становлять щонайменше 100 000 доларів для внеску. Якщо активи, які ви хочете внести, становлять менше 100 000 доларів США, час, витрати та складність CRT та WRT роблять їх непридатними як стратегію для вас.

Крім того, якщо дохід буде одержувати від CRT, оптимальним є вік від 70 років. Звичайно, є винятки для тих, хто має справді великі багатомільйонні маєтки.

Ще одним ключовим елементом, про який слід пам'ятати, є здоров'я. Якщо донор хоче використати страхування життя як транспортний засіб, щоб залишити гроші спадкоємців, тоді він повинен мати достатнє здоров'я, щоб мати право на страхування життя. Якщо є проблеми зі здоров’ям, донор повинен буде використовувати ануїтет як механізм фінансування, що вимагатиме перенаправлення більшої частини активів з благодійної допомоги та на придбання ануїтету, щоб залишити спадкоємцям.

Заключне слово

У житті мало речей, які приносять користь, ніж допомагати іншим. Коли ви досягнете золотих років життя, знання, що ви можете залишити спадщину, хоч і маленьку, - це те, що принесло комфорт багатьом.

Якщо ви схильні працювати та дарувати благодійні справи та організації, ці типи стратегій дозволяють вам надавати більш ефективні способи. WRT забезпечує шлях до того, щоб залишити гроші на благодійну організацію, не відкидаючи членів сім'ї, які інакше отримали б у спадщину. Крім того, він дозволяє залишити гроші спадкоємцям таким чином, що звільняє їх від податкового зобов’язання, інакше пов'язаного з успадкуванням залишених їм активів.

Ви створили довіру заміни багатства? Чи рекомендуєте ви це іншим?