Як розглядаються різні типи боргів у банкрутстві

Також деякі борги можна змінити, щоб ви могли дозволити собі виплати та зберігати майно, до якого борг прикріплений, наприклад, автомобіль чи будинок. Як буде поводитися ваша заборгованість під час банкрутства, покаже, що ви маєте отримати від подання її.

Пріоритетні борги

Хоча більшість боргів можуть бути включені до клопотання про банкрутство, є декілька, які фактично не будуть використані. Вони називаються "пріоритетними боргами", оскільки вони мають пріоритет над іншими боргами. Подаючи заяву про банкрутство, власники першочергових боргів першими отримають виручку від продажу ваших активів, і ці борги не можуть бути погашені, навіть якщо у вас немає активів, з яких їх виплачувати. Подаючи заяву про банкрутство глави 13, у платіжному плані повинні бути положення про їх виплату в повному обсязі.

Пріоритетні борги включають:

Іпотечні кредити, автокредитування чи інші забезпечені борги. "Забезпечена заборгованість" означає, що позика під заставу активу, наприклад автомобіля чи будинку, який може бути повернутий назад, якщо ви не здійснюєте свої платежі. У більшості випадків банкрутства Глави 13 ці позики реструктуруються так, що будь-які пропущені платежі та пені включаються до платіжного плану. У розділі 7 банкрутства ви, можливо, зможете зберегти позику та основний актив, якщо зможете компенсувати пропущені платежі та продовжувати здійснювати регулярні платежі після завершення банкрутства..
Штрафи, штрафи або збори, що належать до будь-якої урядової частини. Наприклад, податкові штрафи, штрафи за прострочені квитки за перевищення швидкості та плата за реєстрацію транспортних засобів не будуть стягуватися в банкрутство..
Більшість студентських кредитів, які гарантуються або фінансуються урядом. Студентські позики, безпосередньо надані урядом або пов’язаними з урядом установами, такими як Саллі Мей, не можуть бути видані, якщо ви не зможете показати, що їх повернення призведе до «надмірних труднощів». Однак це надзвичайно важкий стандарт, який необхідно виконати. Зважаючи на це, більшість постачальників мають складні програми, які знижують платежі або продовжують термін дії вашої позики. Більше того, оскільки багато "приватних" студентських кредитів мають певну гарантію уряду, більшість студентських позик не можна видавати.
Скористайтеся переплатами. Наприклад, якщо ви отримували допомогу по безробіттю, але вам надсилали занадто багато грошей, можливо, вам буде потрібно погасити надлишки. Однак якщо ви не можете сплатити, він стає боргом, який неможливо погасити.
Позики з плану 401 тис. Або іншого пенсійного плану з вигідною податком. Суд з питань банкрутства не стягує борги, які ви зобов'язані перед собою. Оскільки саме це і є позикою на пенсійний план, вона не буде прощена, якщо ви подасте заявку на главу 7, і вона повинна стати частиною вашого плану погашення, якщо ви подасте розділ 13.
Борги, пов'язані з "умисними та зловмисними травмами особи чи майна". Якщо суд зобов’язав вам виплатити відшкодування збитків за навмисне заподіяння шкоди особі або їх майну - включаючи збитки, завдані під час руху під впливом - подання банкрутства не очистить або зменшить цю заборгованість. Однак якщо ви подасте Главу 13, можливо, ви зможете реструктурувати цю заборгованість, але ви все одно не зможете її усунути.
Аліменти, подружня допомога або борги по аліментам. Ці борги взагалі не можуть бути включені до банкрутства глави 7. Однак вони можуть бути включені до банкрутства глави 13 до тих пір, поки вони стануть частиною плану платежів із положенням, що прострочені платежі будуть виконані повністю, а поточні платежі будуть продовжені.
Податки, які ви зобов’язані місцевому, штату чи федеральному уряду. Поточне податкове зобов’язання, минула податкова заборгованість за попередні роки та будь-які збори чи штрафи, а також інші види податку, такі як податки на заробітну плату, вважаються пріоритетним боргом, і більшість не може бути прощена у випадку банкрутства. Якщо ви не в змозі сплатити поточну або недавню податкову накладну, поводьтеся з IRS окремо, поза межами суду про банкрутство, оскільки вони пропонують проблеми з труднощами і навіть прощають борги за екстремальних обставин. Однак, заборгованість з податку на прибуток за часом може бути прощена через банкрутство. Про це мова йде далі нижче.

Коли ви можете звільнити податковий борг?

Для стягнення податкового боргу повинні бути виконані всі наступні умови.

Борг повинен бути виключно з податку на прибуток, а не включати збори, штрафи чи інші податки, такі як заробітна плата чи податок з продажу.
Ви не подали шахрайську податкову декларацію або навмисно уникнути сплати податків (тобто шахрайство з ухиленням від сплати податків).
Борг із податку на прибуток становить не менше трьох років. Якщо у вас є більше поточного боргу з податку на прибуток, зазвичай ви можете розробити план платежів або пропозицію в компроміс із IRS безпосередньо. Але ви не можете включити останні борги з податку на прибуток до банкрутства.
Ви подали податкову декларацію, яка створила рахунок податку на прибуток у часі та щонайменше два роки тому. Ви не можете чекати кілька років, щоб подати свої податки, а потім подати кілька років відразу, щоб оголосити про банкрутство та уникнути сплати великої податкової накладної..
Ви повинні заборгувати ці податки принаймні за 240 днів до подання заяви про банкрутство.

Будьте в курсі, IRS може покласти заставу на вашу власність за несплачений податковий борг, який не може бути ліквідований у банкрутстві, навіть якщо сам податковий борг відповідав цим вимогам і був прощений. Іншими словами, як тільки ваш банкрутство завершиться, застава все одно буде мати місце.

Перевернуті домашні та автокредити

Якщо ви маєте автомобіль, будинок чи інший актив, який вартує менше, ніж ви зобов'язані за ним, ви вважаєтесь позикою перевернутої позики. Це було б у випадку, якщо ви придбали автомобіль за 10 000 доларів, але наразі автомобіль коштує 7 000 доларів, а ви все ще заборгували 8 000 доларів (тобто кредит на автомобіль вниз головою).

Однак у розділі 13 банкрутства ви можете претендувати на те, що називається модифікацією “скорочення”, при якій позика зменшується таким чином, щоб баланс та поточна вартість активу збігалися. Це призводить до меншої щомісячної виплати або скорочення строку позики.

У цьому прикладі залишок позики буде зменшено до 7000 доларів США або поточної вартості автомобіля. Однак існують обмеження щодо того, для чого можна використовувати модифікацію зусиль. Наприклад, ви не можете використовувати його під заставу на автомобіль, коли придбали машину протягом 30 місяців після подання заявки про банкрутство, або на позики на інше особисте майно, придбане протягом 12 місяців з моменту подання банкрутства..

Якщо кредитори можуть повернути більше за допомогою цієї модифікації, ніж повернути у власність чи звернути стягнення, вони, швидше за все, приймуть її. З огляду на це, ви можете змінити скорочення лише в тому випадку, якщо подаєте главу 13 замість банкрутства глави 7.

Повторне підтвердження боргу в главі 7 банкрутства

Оскільки банкрутство глави 7 вимагає, щоб ви продали свої активи, щоб погасити свої борги, ви можете захотіти зберегти певні борги, щоб зберегти прив’язаний до нього актив. Наприклад, якщо ви зможете сплачувати пропущені іпотечні платежі та продовжувати щомісячні платежі після того, як ваші інші борги будуть погашені, ви зможете "підтвердити" свою іпотеку.

Повторне підтвердження боргу означає, що з дозволу позикодавця заборгованість буде залишена під час банкрутства і не буде погашена. В обмін на продовження здійснення платежів, як було домовлено, ви зможете зберегти право власності на актив - ваш будинок у цьому прикладі.

Деякі кредитори цілком готові це зробити, оскільки, швидше за все, ви будете в кращому становищі для здійснення платежів, коли інші борги будуть виписані. Крім того, якщо ваш будинок наближається або вже вибуває з нього, подача банкрутства тимчасово зупинить процес шляхом "автоматичного перебування".

Також прийнято підтверджувати автокредит, оскільки це приносить користь і боржнику, і кредитору. Боржник змушений зберігати свій автомобіль, а позикодавець уникає необхідності повернути назад власність і продати машину за те, що, можливо, буде менше грошей, ніж коштує позика.

Заключне слово

Незважаючи на те, що існує багато видів заборгованості, які в кінцевому рахунку не будуть включені до вашого банкрутства, все-таки доцільно перерахувати всі свої борги при першому поданні, навіть ті, які ви хочете продовжувати виплачувати. Таким чином, ви можете розібратися з довіреною особою з питань банкрутства, які саме борги ви можете, а які не можна включати. Більше того, оскільки банкрутства часто протікають по-різному в різних штатах, найкраще пройти курс кредитного консультування перед подачею, щоб визначити, як будуть поводитися з вашими боргами та найкращий спосіб здійснення.