Що таке планування нерухомості - основи та контрольний список витрат, інструментів, прибутків та податків

Тим не менш, незмінним фактом залишається, що так, ви помрете, і так, вам потрібно почати думати про це швидше, ніж пізніше. Насправді, зараз може бути ідеальний час, щоб почати формувати свій план нерухомості.

Що таке планування нерухомості?

Планування нерухомості - це термін, присвячений процесу, який люди проходять, щоб підготуватися до правових, фінансових та особистих реалій своєї смерті, тоді як план нерухомості - це сукупність інструментів, спеціально розроблених для вирішення таких питань. Планування нерухомості - це не окрема тема, а скоріше сукупність тем, які стосуються практичних реалій щодо смерті та смертності. Це також може бути досить складним, пов'язаним з постійно мінливими міркуваннями з огляду на особисті переваги, нові закони, зміни економічних факторів тощо.

Незалежно від вашого віку чи особистих обставин, створення плану нерухомості є найважливішим завданням для кожної дорослої людини - і розуміння того, що таке план нерухомості та які конкретні типи питань, які може вирішити ваш план, є першим кроком..

Витрати на планування нерухомості

Вартість розробки плану нерухомості може суттєво відрізнятися залежно від різноманітних факторів. Зрештою, план власного власності з кількома ключовими фрагментами, такими як заповіт та медична директива, легко може коштувати менше 100 доларів. З іншого боку, отримання адвоката складання заповіту чи медичної директиви від вашого імені може коштувати від 300 до 1200 доларів - можливо більше. Якщо вам потрібен складніший план нерухомості, витрати на те, щоб професіонал підготував його від свого імені, зростатиме лише звідти.

Однак, розглядаючи пов'язані з цим витрати, ви повинні враховувати вартість ні мати план - або ще гірше, мати погано складений план. Якщо між членами вашої сім'ї виникла судова битва після втрати працездатності, або якщо у вашому плані виникає проблема, яку необхідно розібрати під час процесу випробування, витрати можуть легко перевершити тих, хто бере участь у розробці комплексного плану за допомогою експерт.

Що таке садиба?

Багато людей пов'язують термін "маєток" з ідеєю великого будинку чи частини власності, але це не те, що стосується планування нерухомості. Щоб зрозуміти планування нерухомості, вам потрібно почати кілька основних принципів.

Садиби

Юридично маєток - це просто те, що людина залишає після себе після смерті. Деякі люди можуть залишити багато, а інші можуть залишити після себе менше - але кожен, незалежно від того, хто вони є, скільки вони володіють чи де живуть, залишать після себе маєток.

Пробація

Оскільки всі залишають після себе маєток, усі штати прийняли закони, які визначають, що відбувається з усіма залишеними матеріалами. Хоча ці закони дещо відрізняються від держави до держави, вони в основному однакові і дозволяють ефективно та рівномірно передавати майнові майно новим власникам.

Взагалі, вони відомі як заповідні закони або заповідальний код. Закони про заборону захищають ваше право приймати рішення щодо того, що ви хочете, щоб сталося з вашим маєтком, але вони також вимагають від вас приймати такий вибір за допомогою спеціально визнаних методів, наприклад, шляхом останнього заповіту та заповіту, який відповідає всім діючим вимогам.

Плани нерухомості

План нерухомості - це просто сукупність законодавчо закріплених інструментів, що дозволяє людям контролювати, що відбувається з їхніми маєтками після смерті. Деякі плани маєтку містять невелику кількість інструментів - таких як лише заповіт або заповіт із заповідальним довірою - в той час як інші є складнішими. Однак незалежно від конкретного виду чи кількості інструментів, якими користується ваш план, створення плану дозволяє вам контролювати своє майно після смерті, якщо припустити, що ви склали свій план у законний спосіб.

Інтенсивність

Зважаючи на те, що люди неохоче думають про смерть, лише приблизно половина всіх дорослих в країні коли-небудь обходиться, щоб скласти план нерухомості, згідно з опитуванням Gallup. Люди, які помирають, не відходячи від плану, зазвичай називаються померлими «міждержавними». Через це всі штати прийняли закони, які визначають, що відбувається з цими маєтками. Ці закони відомі як закони про взаємність, або міждержавну спадкоємність.

Іншими словами, ваша держава прийняла закони, які обирають вибір вашого планування нерухомості - якщо ви цього не робите самі. Якщо ви помрете без власного плану, ці закони автоматично застосовуються до вашого маєтку. Крім того, ви не маєте контролю над тим, що ці закони обирають для вас, якщо ви не перекриєте їх власним планом нерухомості.

Інструменти планування нерухомості

Мабуть, найважливішим питанням, яке вирішить ваш план нерухомості, є спадщина. Коли ви складете план нерухомості, ви вирішите, хто успадкує ваше майно після смерті.

Ви хочете дати гроші своїм братам і сестрам чи батькам? Ви хочете, щоб ваша дружина все отримала? Ви хочете розділити власність між дружиною та онуками? Незалежно від Вашого конкретного вибору, існує декілька інструментів, що дозволяють приймати рішення про спадщину.

Остання воля та заповіт

Останній заповіт і заповіт, або заповіт, мабуть, найвідоміший інструмент планування нерухомості навколо. Більшість людей знає, що таке заповіт, і розуміє, що, склавши одну, вони можуть вибрати, які види спадщини вони залишать після себе.

Але скласти заповіт набагато складніше, ніж просто записувати свої побажання на аркуші паперу. Кожна держава має специфічні правила, які застосовуються до людей, які складають заповіт, і якщо ви не дотримуєтесь цих правил, ваша воля марна. Ці вимоги включають:

• Будучи не менше 18 років
• Бути здоровим розумом
• Складати свою волю в письмовій формі
• Підписання документа
• Маючи документ, підписаний двома компетентними дорослими свідками

Однак виконання основних правових вимог недостатньо для того, щоб забезпечити твою волю тим, що ти хочеш. Ефективна воля - така, яка відповідає державним вимогам, але також така, яка відповідає вашим конкретним потребам та бажанням.

Трести

Трасти - ще один популярний інструмент планування нерухомості, про який знають багато людей - але вони також є одним з найменш добре зрозумілих. Довіра на зразок дуже малої корпорації, оскільки існує як юридична особа, крім людини, яка її створює. Трасти можуть володіти власністю, як корпорація, і ними керують люди, які не володіють цією власністю, але просто керують нею або доглядають за нею від імені довіри.

Незважаючи на те, що у ваш план нерухомості є численні види трастів, одна з найбільших переваг використання трасту як спадкового механізму полягає в тому, що вони, на відміну від заповітів, не повинні проходити процес заповіту. Наприклад, відкликана жива довіра (також відома як довіра inter vivos, або просто жива довіра) дозволяє вам робити вибір спадщини, не подаючи ці рішення до суду заповідача. Процес випробувань є відкритим для публічної перевірки, і часто є дорогим і трудомістким, тому відкликані живі трести можуть бути настільки корисними.

Акти про трансфер на смерть

Можливо, ви вже знайомі з активами, що передаються на смерть (іноді їх називають «активами, що сплачуються на смерть»), навіть якщо ви ніколи не пов’язували їх із плануванням нерухомості та спадщиною. Актив від переказу смерті - це такий, як поліс страхування життя, який автоматично успадковується обраним вами бенефіціаром після смерті.

Вам не потрібно складати заповіт або довіру, щоб вибрати, хто успадковує активи, передані на смерть - вам просто потрібно переконатися, що ви вибираєте бенефіціара у порядку, передбаченому правилами активу. Наприклад, якщо у вас є банківський рахунок, який дає змогу назвати бенефіціара на смерть, він отримує гроші на рахунку, як тільки ви помрете.

Планування недієздатності

Плани нерухомості гнучкі. Вони не просто захищають ваші інтереси після смерті, але можуть також захистити вас, якщо ви втратите свої здібності доглядати за собою чи керувати власними активами.

Багато дорослих фізично і психічно здатні робити власний вибір - але це може змінитися. Люди, які мають значні вади, ті, хто отримав травми, або ті, хто страждає від наслідків термінальних або серйозних медичних захворювань, часто не можуть приймати власні рішення. Коли це трапляється, колись люди, здатні бути юридично нездатними робити вибір, або недієздатні.

Довіреності та медичні директиви

Так само, як план нерухомості дозволяє контролювати те, що відбувається з вашою власністю після смерті, він також дозволяє захистити себе у випадку, якщо ви втратите дієздатність.

Фінансові довіреності
Довіреність - це документ, за допомогою якого ви (довіритель) даєте законного представника (агента), який ви обрали, повноваження приймати рішення за вас. Існує багато способів використання довіреностей, але одним із найпоширеніших є призначення агента, який керуватиме вашими фінансовими справами, якщо ви втратите дієздатність.

Ці повноваження часто називають "весняними" повноваженнями, оскільки вони надають вашим агентам здібності прийняття рішень лише тоді, коли і коли ви станете недієздатними. Наприклад, агенти з фінансовою довіреністю можуть, наприклад, сплатити вашу іпотеку, використовуючи кошти на вашому банківському рахунку, стягувати Medicare або Social Security від вашого імені або піклуватися про щоденні витрати.

Медичні довіреності
На відміну від фінансових повноважень, медичні довіреності розроблені для того, щоб дати вашому агенту можливість робити вибір на користь медичних послуг, якщо ви станете недієздатними. Наприклад, агент, що має медичну довіреність, може обговорити зі своїми лікарями історію хвороби та варіанти лікування, прийняти або відмовитись від медичної допомоги від вашого імені або звернутися за допомогою до інших медичних працівників..

Міцні повноваження
Ви також можете почути довіреності, які називаються "довговічними". Міцна сила - це те, що дозволяє вашому агенту продовжувати представляти вас навіть після того, як ви станете недієздатними. Довговічні повноваження мають важливе значення для планів непрацездатності, але вони не є єдиним наявним типом повноважень.

Нетривалі довіреності автоматично припиняються, якщо ви, довіритель, втрачаєте дієздатність. Ці недовговічні довіреності часто використовуються, наприклад, людьми, які наймають агента з нерухомості або брокера, але не хочуть, щоб цей агент діяв від їх імені, якщо довіритель стане недієздатним. Для цілей планування непрацездатності необхідні міцні довіреності.

Попередні медичні директиви

Медичні довіреності іноді називають авансовими або медичними директивами, хоча існує багато типів попередніх директив. Попередня медична директива - це документ, який містить або перераховує ваші медичні побажання. Якщо ви втратите здатність робити вибір або доносити свої побажання до медичних працівників, ваші попередні медичні директиви будуть служити вашим голосом.

Попередні директиви (так звані, оскільки ви їх робите заздалегідь) включають такі документи, як:

• Жива Воля. Документ, в якому зазначено, які види медичних послуг ви бажаєте відмовити чи прийняти.
• Медичний проксі. Інший термін довіреності на охорону здоров’я, це документ, в якому зазначено, хто має право робити медичний вибір для вас, якщо ви станете недієздатними..
• Замовлення без реанімації (DNR). Документ, який повідомляє постачальникам медичних послуг, що ви не бажаєте отримувати реанімаційні методи лікування, такі як серцево-легенева реанімація (СЛР), якщо ваше серце чи легені перестають функціонувати..

Планування пробацій та уникнення заборон

Не дивно, що закони про заповіт можуть бути складними, громіздкими та потенційно дорогими. Після того, як ви помрете і залишите після себе маєток, ваші спадкоємці не можуть отримати свої спадщини, поки цей процес заповіту не завершиться.

Цей процес включає ряд кроків, які необхідно пройти. Наприклад, якщо ви залишили після себе будь-яку заборгованість, у ваших кредиторів повинна бути можливість подати вимогу до майна. Після подання заявки адміністратору вашої нерухомості доведеться використовувати майнові кошти для погашення цих боргів, перш ніж він зможе розповсюдити будь-які спадщини.

Отже, багато сучасних планів щодо нерухомості зосереджуються на тому, щоб якомога більше знімати заповіт із картини. Є багато способів зробити це. Наприклад, люди, які належним чином створюють та фінансують живу довіру, можуть ефективно здійснити всі (або майже всі) свої основні спадкові передачі повністю поза процесом заповідання. Інші засоби пом'якшення заповіту можуть включати надання подарунків на довічне життя друзям та сім'ї, використання активів, що сплачуються на смерть, таких як поліси страхування життя, та користування майном у спільній власності.

Податкове та фінансове планування

Ви не можете говорити про планування нерухомості, не розмовляючи також про деякі важливі питання фінансового планування, наприклад, податки. Якщо ви залишаєте після себе багато грошей чи майна, завжди існує ймовірність застосування податку на нерухомість. Хороший фінансовий і майновий план може зменшити потенційне податкове навантаження, яке може виникнути в один день. У деяких ситуаціях правильний план може дозволити вам повністю уникнути податків на нерухомість та спадщину, дозволяючи зберігати стільки, скільки можливо, розподіляти за бажанням..

Однак, як і будь-яке обговорення податкових питань, важливо зазначити, що чинне податкове законодавство може - і, ймовірно, змінитися в майбутньому. Це одна з багатьох причин, чому спілкуватися з експертом із планування нерухомості завжди буде краще, ніж намагатися скласти план самостійно.

Податки на нерухомість

Податки на нерухомість, які часто називають «податком на смерть», в цілому популяції широко не зрозуміли. Коли ви помираєте і залишаєте після себе маєток, цей маєток коштує певної суми в доларах. Податок на нерухомість - це просто податок, застосований до цієї вартості.

Податок на нерухомість - це податок, який ніколи не доведеться платити, оскільки він застосовується лише після смерті. Крім того, це не податок, який доведеться сплачувати вашій родині чи спадкоємцям, оскільки ваше майно несе відповідальність за його сплату до розповсюдження майна як спадщини. Однак зауважте, що якщо майно є багатим на активи, але погано готівкою, сплата податку на нерухомість може вимагати ліквідації деяких активів, наприклад, сімейного будинку, для покриття рахунку з податку на нерухомість. Крім того, щоразу, коли маєток сплачує податок з нерухомості, податок зменшує потенційні спадщини.

Федеральний уряд нараховує податок на нерухомість, але він наразі не застосовується, якщо ви не залишите за собою нерухомість на суму понад 5 мільйонів доларів, якщо ви не одинокі, або більше 10 мільйонів доларів, якщо ви одружені. Якщо ви залишите маєток вартістю менше цієї суми, за ваше майно не доведеться платити ні одного долара за федеральний податок на нерухомість.

Окрім федерального податку на нерухомість, невелика кількість штатів також запровадила власні податки на нерухомість на державному рівні. Ці податки на державному рівні можуть застосовуватися до значно менших садиб. Наприклад, штат Іллінойс обкладає податок на нерухомість на будь-яку нерухомість на суму понад 4 мільйони доларів, тоді як податок з нерухомості в Нью-Джерсі застосовується до будь-якої нерухомості на суму 675 000 доларів або більше. Створення плану нерухомості, який зменшує або усуває будь-яку потенційну оцінку податку на нерухомість, може бути життєво важливим, якщо ви хочете зберегти якомога більше своїх активів, щоб використовувати їх як спадщину.

Податки на спадщину

Залишити майно - це одне, а як наслідувати його? Чи потрібно платити якісь гроші, якщо ви отримуєте спадщину?

Як і податки на нерухомість, податки на спадщину можуть застосовуватися як на державному, так і на федеральному рівні. Однак, на щастя для вас та вашої родини, немає федерального податку на спадщину, і лише невелика кількість штатів наразі має їх у книгах.

Станом на квітень 2015 року лише податки на спадщину мають Індіана, Айова, Кентуккі, Меріленд, Небраска, Нью-Джерсі та Пенсильванія, ставки становлять від 1% до 20% від вартості отриманої спадщини. Так, наприклад, якщо ви отримали спадщину у розмірі 150 000 доларів і проживали в державі, яка наклала податок на спадщину у розмірі 5%, вам доведеться сплатити державі 7500 доларів США як податок.

Захист активів

Захист активів - це процес структурування вашої власності таким чином, що вона буде захищена від тих, хто може спробувати її взяти. По суті, це означає захист ваших грошей від потенційних судових позовів або від кредиторів, які можуть намагатися захопити ваші активи, щоб задовольнити будь-які борги, які ви могли б заборгувати.

Наприклад, одна з найпростіших стратегій захисту активів передбачає максимізацію щорічного внеску в ІРА. Якщо ви подаєте позов і програєте, кредитор не може взяти кошти, які ви маєте на рахунок ІРА, оскільки такі кошти звільнені від зборів за законом. Плани захисту активів можуть включати розробку одного або декількох трестів, використання плану Medicaid для захисту ваших активів від часто непомірних витрат, пов’язаних з будинком для престарілих або допоміжними житловими приміщеннями, або іншими інструментами, що відповідають конкретним потребам або обставинам.

Порушення перешкод для планування нерухомості

Як тільки ви зрозумієте основи того, що план нерухомості може зробити для вас, вашої власності та вашої родини, вам повинно бути зрозуміло, чому створення власного плану так важливо. Але знати і робити - це дві окремі речі, особливо якщо мова йде про планування нерухомості. Досить часто люди або неохоче займаються питаннями, настільки тісно пов'язаними зі смертністю, або не вважають, що їм достатньо турбуватися про те, що вимагатиме від них складання плану.

Коли ви вагаєтесь із створенням власного плану, часто краще зосередити свою увагу на собі та можливій смерті та думати замість своїх близьких. Наприклад, розглянемо деякі з наступних дій:

• Що станеться з членами вашої родини та коханими, якщо ви захворіли чи померли?
• Хто буде піклуватися про ваших маленьких дітей, якщо ви вже не зможете?
• Що з вашими домашніми тваринами?
• Навіть якщо ви не володієте великою кількістю майна, чи зробили ви щось для захисту їх потреб?
• Чи даєте їм знати, чого ви хочете, якщо з вами щось трапиться?

Якщо ви вирішите, що планування нерухомості - це щось, що вам потрібно зробити, можна зробити кілька можливих кроків, щоб почати:

1. Перелічіть свої володіння. По-перше, ви можете скласти список усіх своїх володінь, включаючи як свої активи, так і зобов’язання. Після того, як ви зможете переглянути, що у вас є, на одному аркуші паперу, ви можете отримати деякі ідеї про те, як ви хочете розповсюдити цю власність після смерті, або що вам потрібно зробити, щоб захистити цю власність, якщо ви станете недієздатною..
2. Обговоріть з родиною. Поговоріть зі своєю родиною та коханими про свої турботи, а також про їхні. Розуміння того, чого хоче чи очікує кожен член сім’ї у питаннях планування нерухомості, може не лише запобігти можливим конфліктам пізніше, але й може послужити мотивацією для створення плану, який захищатиме всіх важливих для вас людей.
3. Поговоріть з адвокатом з планування нерухомості. Оскільки закони щодо планування нерухомості відрізняються настільки суттєво і є настільки складними, спілкування з досвідченим адвокатом часто є найкращим варіантом. Якщо ви не вважаєте, що можете дозволити собі адвоката, завжди можете запитати про ціни та збори, перш ніж планувати зустріч. Якщо, поговоривши з місцевим юристом, ви вирішите, що процес все-таки буде занадто дорогим, ви можете почати розробляти власний план із власних ресурсів, які доступні в Інтернеті (наприклад, LegalZoom) або через різні компанії.

Важливо зазначити, що складання плану - це щось, що може бути складним, не кажучи вже про потенційно заплутане. Якщо ви не маєте проблем з плануванням нерухомості, ви майже не можете знати, які інструменти можуть бути найкращими для вас та ваших конкретних обставин. Розмова з експертом може коштувати грошей зараз, але не робити цього може коштувати вам - або вашій родині - багато більше гроші згодом.

Заключне слово

Як мінімум, план нерухомості може зрозуміти ваші побажання своїм близьким і дати їм спокій, знаючи, що вони роблять те, що ви хотіли б, щоб вони робили. Замість того, щоб задаватися питанням, які ваші бажання, у вашої родини буде доступний ваш план для ознайомлення. Якщо дивитися з цієї точки зору, багато людей швидко розуміють, наскільки важливим може бути навіть базовий план.

Ви ще склали план нерухомості?