План федерального ощадного заощадження (TSP) - Повне керівництво та поради

Оскільки це пенсійний план з «визначеним внеском», пенсійний дохід, який ви отримуєте від TSP, буде залежати від того, скільки ви (та ваше агентство, якщо це застосовується) внесете протягом робочих років, а також від того, наскільки ефективні ваші інвестиції за цей час..

Незважаючи на те, що він пропонує численні переваги для пенсійних заощаджень, TSP недооцінюється і, можливо, є найбільш недовикористаною вигодою, яку пропонує федеральний уряд.

Історія ТСП

План ощадних заощаджень був встановлений Конгресом у Законі про федеральну пенсійну службу працівників 1986 року для федеральних службовців та членів уніформованих служб (включаючи готовий резерв). Він перебуває у віданні Федеральної ради з ощадних інвестицій, яка є незалежним урядовим відомством, яким керують п'ять членів правління та виконавчий директор, призначений президентом.

TSP дуже схожий на пенсійний план у цивільному стилі 401k або 403b і пропонує подібні варіанти заощаджень та податкові пільги. Ці пільги включають відповідні кошти, внесені від вашого імені вашим роботодавцем (для працівників, які мають право), та податкові переваги, включаючи відрахування доходу та довгострокове відстрочення податків на внески та їх зростання.

Оскільки ви фінансуєте свій TSP «доларами до сплати податку», ви фактично знижуєте суму доходу, з якого потрібно сплачувати податки. Це, у свою чергу, зменшує ваше податкове навантаження під час роботи, що може бути особливо важливим, якщо ви внесете максимальну суму або перебуваєте у високому розмірі податку на прибуток..

Більше того, поки ваші кошти вкладені, ви не оподатковуєтесь їхнім заробітком, поки ви не здійсите зняття коштів. Це дозволяє вам брати участь у складному зростанні, в якому ваш прибуток створює прибуток, і є найбільш вигідним, чим довше у вас до виходу на пенсію.

Новий варіант також стає доступним, план заощаджень Roth Thrift, де внески оподатковуються, але вилучення не обкладаються податком.

Придатність TSP

Якщо ви є федеральним службовцем або членом збройних сил і не впевнені, чи маєте ви право на участь у TSP, ви, ймовірно, є. Насправді ви маєте право на внесок у TSP, якщо ви входите в одну з наступних категорій:

Працівник федеральної системи виходу на пенсію
Працівник системи пенсійної служби на державній службі
Член службових служб (активний обов'язок чи готовий резерв)
Цивільний у деяких інших категоріях державної служби

Щоб внести кваліфіковані внески в TSP до максимальної дозволеної суми, ви також повинні:

Активно зайнятий у федеральному уряді, або
У статусі оплати (продовжуючи отримувати зарплату), або
Працюючи принаймні за сумісництвом

Якщо ви не впевнені, в яку з цих категорій ви потрапляєте, зв’яжіться зі своїм персоналом або службою з пільг, щоб визначити свою придатність.

Обмеження та правила участі

Максимально допустимий внесок до Плану заощаджень становить 16 500 доларів США, якщо вам не виповнилося 50 років, або 22 000 доларів США, якщо ви старші за 50 років. Масштабовані ліміти внесків дозволяють вносити внесок в розмірі 5 500 доларів США, щоб співробітники могли швидко наближатися. пенсійний вік, щоб зберігати більше грошових коштів протягом решти робочих років.

Працівники, які мають право на участь, можуть у будь-який час робити регулярні внески працівників. Зазвичай внески робляться із відрахувань із нарахування заробітної плати до оподаткування та триватимуть, поки ви не:

Зробіть нові вибори, змінивши суму
Виберіть, щоб зупинити ваші внески
Досягти ліміту внеску IRS
Візьміть фінансові труднощі

Зняття ПДВ та сплата податків

Врешті-решт вам доведеться сплачувати податки на внески та їх зростання, але ви не будете оподатковуватися, поки не почнете знімати кошти під час виходу на пенсію, що, як правило, визначається як старше 59 років 1/2.

Якщо ви вилучите кошти до цього віку, вам потрібно буде сплатити додатковий 10% штрафний податок плюс регулярний податок на прибуток на всю вилучену суму за одним винятком. З TSP вам надається можливість дострокового виходу на пенсію. Зокрема, якщо ви виходите на пенсію або іншим чином відриваєтесь від служби у віці або після 55 років, але до 59 -річного віку, ви можете зняти кошти зі свого TSP, не сплачуючи 10% -ний податок на дострокове зняття.

Однак ви все ще будете сплачувати регулярний податок на прибуток, як і будь-яке зняття коштів. Ви також можете зняти службу без штрафу в розмірі 10%, якщо ви все ще працюєте і старше 59 років 1/2. Зважаючи на це, ви обмежуєтесь лише одним відмовою від служби за віком.

Кредити TSP

Крім того, ви можете взяти кредит у свого TSP, поки ви все ще працюєте, якщо ви відповідаєте вимогам, що відповідають вимогам. Коли ви берете кредит, ви повинні повернути всю суму із відсотками на свій рахунок TSP протягом 1 - 15 років, залежно від типу позики, яку ви берете..

Доступні два типи позики: позика загального призначення та житлова позика. Перший має термін погашення від одного до п’яти років і може бути використаний для будь-яких цілей. Житловий кредит, з іншого боку, має термін повернення до 15 років, і його можна використовувати лише для придбання або спорудження первинного місця проживання, і потрібна документація для підтвердження наміченого використання.

Майте на увазі, що, беручи кредит, ви відмовляєтесь від будь-якого заробітку, позичена сума була б нарахована в іншому випадку, і ви можете подвоїтися податком, якщо ви сплатите відсотки за суму позики з фондів після оподаткування. Це тому, що ці кошти знову будуть оподатковуватися, коли ви вилучаєте їх під час виходу на пенсію.

Правила для цивільних учасників ТСП

Автоматичні внески агентства

Якщо ви є працівником FERS, ваша агенція чи служба вносять суму, рівну 1% від вашої основної оплати, на ваш рахунок TSP протягом кожної дати виплати. Цей 1% внесок відомий як Агентський автоматичний внесок. Не існує періоду очікування автоматичних внесків агентства, а також не потрібно обирати працівника для участі в плані.

Члени FERS, незалежно від обрання їх внеску, отримують автоматичні внески Агентства. За відсутності вашого вибору ці внески вкладаються у консервативний фонд інвестицій у державні цінні папери (G) до зміни ваших виборів.

Агенція, що відповідає внескам

Окрім автоматичних внесків агентства, працівники FERS мають право отримувати внески відповідної суми агентства виходячи із суми виборчого відстрочення податку. Не існує періоду очікування на відповідність внесків, але ви повинні бути зареєстрованим членом у виборі відстрочки, щоб отримувати відповідні кошти.

Учасники FERS, які вирішили взяти участь, отримують відповідні внески на перші 5% від сплати, яку вони вносять протягом кожного періоду оплати. З цих 5% перші 3% оплати відповідає долару за долар, а наступні 2% - 50 центів до долара.

Правила набору TSP

Правила перевірки TSP застосовуються до автоматичних внесків агентства. Згідно з веб-сайтом TSP, ви отримуєте права або зберігати ці внески або маєте право лише після встановленого періоду державної служби, який зазвичай становить три роки.

Правила для військових учасників ТСП

Наразі військовослужбовці не мають права на кошти, що відповідають фонду TSP, або автоматичні внески агентств через велику пенсійну систему, яку вони мають.

Крім того, наступні правила застосовуються спеціально до військових учасників Ощадного плану заощаджень:

Ви також можете внести від 1% до 100% будь-якої виплати, включаючи заохочувальну, спеціальну або бонусну виплату, доки ви вже вносите внесок у свою основну оплату.
Ви можете обрати внесок із заохочувальної, спеціальної або бонусної виплати, навіть якщо ви їх наразі не отримуєте. Ці внески будуть списані, коли ви отримаєте будь-який із цих видів оплати.
Ви не можете внести свої внески з таких джерел, як житлові або прожиткові мінімуми.
Якщо ви отримуєте сплату податку (тобто виплату, яка підлягає виключенню з податку на зону бойових дій), ваші внески з цієї виплати також будуть звільнені від сплати податку. Ви також можете внести більшу частину своєї оплати в TSP протягом року.
Майте на увазі, що якщо ви сплачуєте податки, звільнені від сплати податків, ваш загальний внесок від усіх видів оплати не повинен перевищувати розділ 415 (с) щорічного ліміту додаткового кодексу до Кодексу внутрішніх доходів (I.R.C.). Цей ліміт не включає вкладені внески, якщо вам дозволено вносити їх.
Ви не можете робити внески на виплату податку за виплату звільнення від сплати податків, заохочувальну плату, спеціальну або бонусну виплату.

Поточний вибір інвестицій TSP

TSP пропонує ряд варіантів інвестицій залежно від вашої толерантності до ризику та кількості років до виходу на пенсію. Ці варіанти фонду включають:

G фонд. G фонд - це інвестиційний фонд за замовчуванням для TSP. Він складається з державних цінних паперів, які пропонують низьку мінливість і консервативну віддачу з часом. Якщо ви не активно вибираєте інший фонд (наприклад, наведений нижче), усі внески у ваш TSP будуть внесені до фонду G.
F, C, S, I Кошти. Фонди F, C, S та I - це фондові індекси, які окремо представляють різні інвестиційні стратегії та управляються Фондами BlackRock. Учасники, які вирішать визначити власний розподіл активів, будуть негайно залучені до цих варіантів інвестицій.
L фонди. "L" у фондах L означає життєвий цикл. Фонди L є нещодавним доповненням до інвестиційного вибору TSP і дозволяють інвесторам вибрати дату, найближчу до очікуваної дати виходу на пенсію, за допомогою якої визначається розподіл активів та періодично перетворюється на більш консервативні інвестиції, оскільки пенсія наближається..

Переваги участі TSP

Відповідність коштів та автоматичних внесків агентства. Коли-небудь відмовитись від безкоштовних грошей? Я так не думав. Якщо ви працівник FERS і не вносите щонайменше 5% від своєї основної плати за TSP, ви втрачаєте програму надзвичайно великої відповідності, а в свою чергу - одну з головних переваг, яку пропонує ваш роботодавець. Відповідність коштів та автоматичних внесків агентства робить участь TSP непродуманим.
Мінімізує поточне податкове навантаження. Оскільки внески до ДТП робляться до обчислення вашого податку на прибуток, участь у ПДВ фактично мінімізує ваше щорічне податкове навантаження. Для тих американців, які мають більш високий рівень податків (і всіх інших), завжди корисно приховувати свій прибуток, коли це можливо.
Пропонує довгострокові податкові пільги. Оскільки ваш заробіток складається без податків протягом тривалого періоду часу, то податкове укриття, яке пропонує TSP, є суттєвим. Це особливо актуально, якщо ви вважаєте, що, швидше за все, ви будете знаходитись у нижчій категорії податків, коли ви почнете здійснювати розподіл на пенсії.
Надзвичайно низькі коефіцієнти витрат. TSP пропонує деякі з найнижчих коефіцієнтів витрат у бізнесі, що дозволяє тримати більше грошей у довгостроковій перспективі. Низькі витрати можуть істотно вплинути на довгострокове зростання вашого портфеля і можуть скласти набагато більше тисяч доларів з часом.
Численні довгострокові вилучення та обслуговування. Коли ви виходите з федеральної служби, у вас з’явиться ряд варіантів щодо того, що робити з коштами на вашому рахунку TSP. Ви можете залишити кошти там, де вони є, перерахувати їх в ІРУ або компанію 401k або здійснити довгострокові перерахування в 401k від наступного роботодавця на свій рахунок TSP.

Недоліки участі TSP

Менше беруть домашню оплату. Справа в тому, що внесок у систему TSP зменшить вашу зарплату за дім. Однак, якщо ви враховуєте внески агентства та податкові пільги, їхній недолік може бути не таким екстремальним, як ви думаєте.
Обмежений вибір коштів. Хоча TSP пропонує зараз більше варіантів, ніж це було раніше, все ще існує досить обмежений вибір коштів у межах TSP порівняно з іншими пенсійними планами..
Немає відповідних фондів для військових. Для військовослужбовців відсутність коштів, що відповідають загальному ПДВ, завжди була недоліком внеску в ТСП.
Немає індивідуальних варіантів придбання акцій. Поряд з обмеженою кількістю коштів на вибір, TSP не пропонує можливість вибору окремих акцій, факт, який може турбувати самостійних інвесторів.
Обмеження внеску. Як і більшість пенсійних пенсій, які фінансуються роботодавцями, TSP має обмеження на внески. Якщо ви хочете внести додаткові кошти на пенсію, можете поглянути на відкриття Roth або традиційного IRA або ануїтету.

Заключне слово

TSP - це не просто вигідний спосіб заощадити на пенсії, але навіть може бути важливим. Майбутнє соціального захисту виглядає в кращому випадку похмурим, тому ви повинні максимально використати переваги, такі як сумісні кошти, автоматичні внески агентств, зростання суміщів та податкові пільги..

Якщо ви маєте право брати участь і ще не розпочали свій внесок, немає часу, як починати подарунок. Вигоди від участі значно перевершують обмежені недоліки, і ви будете на шляху до здорового виходу на пенсію.

Ви учасник TSP? Які ваші думки щодо переваг програми?