Як максимізувати пільги із соціального страхування - параметри зняття та вигоди

Оскільки пенсії стають все рідкішими - замінюються планами з визначеними внесками, які залежать від нестабільності фінансових ринків - важливість соціального захисту продовжує зростати. Насправді Асоціація галузі цінних паперів та фінансових ринків стверджує, що соціальне забезпечення зараз є "найбільш поширеним і важливим єдиним джерелом доходу для пенсіонерів".

Виплати по виплаті пенсій за місяць на соціальне забезпечення

Взагалі кажучи, сума соціального страхування, яку ви отримуєте, ґрунтується на вашому загальному доході за весь час життя, який підлягав оподаткуванню податками на соціальне страхування - станом на 2014 рік максимальний оподатковуваний прибуток становить 117 000 доларів на рік. Іншими словами, чим більше грошей ви заробляєте протягом тривалого періоду, тим більше отримуєте, коли починаєте знімати гроші.

Конкретна допомога в доларі, що виплачується бенефіціару, є результатом розрахунку SSA, який базується на 35-річних заробітках цієї особи, скоригованих на інфляцію. На це ще більше впливає вік, в якому ви починаєте отримувати пільги. У 2014 році, за даними управління соціального захисту, максимальний платіж для фізичної особи, яка починає претендувати на повний пенсійний вік, становить 2642 долари на місяць.

Щоб допомогти оцінити ваші майбутні вигоди - а також перевірити свій заробіток щороку - SSA пропонує корисний інтернет-ресурс. Однак, багато з критеріїв, які визначають отриману суму, насправді знаходяться під вашим контролем.

Варіанти зняття соціального забезпечення

Є кілька варіантів, коли можна почати відкликати свої пільги з соціального страхування.

1. Регулярний відхідний вік

Первісна програма соціального захисту встановлювала нормальний пенсійний вік 65 років, коли люди можуть почати отримувати пільги. У 1983 році Конгрес прийняв поправки до соціального захисту, щоб поступово підвищити цей вік до 67 років, залежно від дня народження - кожен, хто народився в 1960 році або після нього, повинен досягти цього віку, перш ніж отримати всі вигоди.

2. Ранній відхідний вік

Програма пропонує варіант дострокового виходу на пенсію, починаючи з місяця після 62 років, за умови, що у вас є мінімум 40 кредитів роботи - у 2014 році за один заробіток в 1200 доларів щорічно заробляється один кредит, до чотирьох кредитів на рік. Сума долара, яку кожен кредит варто, коригує щорічно, виходячи із середнього рівня заробітку.

Якщо ви вирішите зняти гроші достроково, сума вашої пільги зменшується відповідно до таких параметрів:

• До 36 місяців раніше: Сума виплат зменшується на п’ять дев'ятих на 1% (0,00555) за кожен місяць до вашого звичайного пенсійного віку. Наприклад, особа, яка отримала право на щомісячну допомогу в розмірі 1000 доларів США при звичайному пенсійному віці, отримала б 933 доларів США, якщо вийшла на пенсію на 12 місяців достроково: 1000 доларів - (1000 доларів x 12 х 0,00555).
• Раніше від 37 місяців до 60 місяців: На додаток до вищезазначеного, пільги будуть додатково зменшені на п'ять дванадцятих відсотків на 1% (0,00417) за місяць, що перевищує 36. Відповідно, особа, яка має право на виплату 1000 доларів США щомісячно, але здійснює виплати за 48 місяців до регулярного пенсійного віку , отримав би 750 доларів США: 1000 доларів - (0,00555 х 36 х 1000) - (12 х 0,00417 х 1000).

3. Скорочення виплат для роботи під час раннього зняття коштів

Деякі люди обирають отримувати виплати за соціальне страхування до свого регулярного пенсійного віку, але це може призвести до зниження виплат у місяці, коли вони продовжують працювати:

• Роки до досягнення регулярного віку виходу на пенсію: Пільги зменшуються на 1 долар на кожні 2 долари заробленого доходу, що перевищує 15 480 доларів США, станом на 2014 рік, поки ви не досягнете звичайного пенсійного віку. Наприклад, якщо ви вирішите скористатись достроковими виплатами з соціального страхування у 2014 році, але отримаєте 30 000 доларів заробленого доходу за рік, ваша допомога за 2014 рік буде зменшена до 7 260 доларів США: (30 000 доларів - 15 480 доларів) / 2 доларів.
• Рік досягнення віку виходу на пенсію: У рік, коли ви фактично досягаєте звичайного пенсійного віку, пеня зменшується, так що ви втрачаєте 1 долар за кожні 3 долари, зароблені за ліміт. Наприклад, якщо ви вирішили скористатись виплатами дострокового виходу на пенсію і отримаєте 30 000 доларів заробленого доходу в рік, коли ви досягнете свого звичайного пенсійного віку, ваша допомога по соціальному страхуванню за цей рік знизиться лише 4848 доларів США: (30,0000 - 15,480 доларів) / $ 3.
• Роки після досягнення регулярного віку виходу на пенсію: Якщо ви досягли звичайного пенсійного віку, немає обмежень на зовнішній заробіток. Ваша допомога з соціального страхування не зменшується, незалежно від отриманого доходу.

Якщо ваші виплати зменшуються за рахунок отриманого доходу до чергового віку виходу на пенсію, Адміністрація соціального страхування перераховує розмір вашої виплати за ваш звичайний пенсійний вік, виключаючи ті місяці, коли раніше перевищувався надлишковий прибуток. Як наслідок цього перерахунку, ви можете повернути відрахувані суми у вигляді більш високої щомісячної допомоги протягом останнього життя. Тим не менш, люди, які очікують працювати до свого звичайного пенсійного віку та заробляючи значно більше $ 15,480 за ці робочі роки, рідко повинні розглянути можливість отримання пільг із соціального страхування достроково.

4. Відкладений вік відкликання

Подібно до того, як деякі люди вирішують скористатися виплатами з соціального страхування достроково, інші вирішують відстрочити виплати минулого періоду звичайної пенсії. За кожен місяць, який ви тримаєте за рамки звичайного пенсійного віку, ваша щомісячна допомога збільшується на дванадцяту частину 8% (0,0067). Наприклад, якщо ви народилися в 1943 році або пізніше і затримаєте плату в розмірі 1000 доларів щомісяця на три роки, ваша допомога збільшиться до 1,241 долара: 1000 доларів + (1000 доларів x 36 х 0,0067).

Оподаткування пільг

Якщо ви та ваш подружжя маєте оподатковуваний дохід понад 34 000 доларів США, половина вашої допомоги на соціальне страхування підлягає оподаткуванню. Якщо ваш заробіток перевищує $ 44 000, 85% від вашої допомоги підлягає оподаткуванню. З цієї причини найкраще відкласти отримання пільг із соціального страхування до тих пір, поки ви не перестанете працювати, і ваш оподатковуваний дохід зменшиться, тим самим зменшивши суму оподаткування вами соціального страхування..

Оскільки обчислення цих податків є складним завданням, IRS Publication 915 має інструкції та робочі таблиці, які можуть полегшити процес.

Визначте свій оптимальний вік зняття

Щоб досягти максимальної суми виплат, виплачених протягом вашого життя, вирішуючи, коли розпочати виплати за соціальне страхування, слід дотримуватися ретельного аналізу таких даних:

• Прогнозовані суми вигоди. Чим раніше ви почнете приймати платежі, тим більше ваших пільг зменшується. І навпаки, чим довше ви затримуєтесь, тим більша можлива сума. Особа, яка має право на щомісячний платіж у розмірі 1000 доларів США у віці 67 років, отримає 702 долари у віці 62 років, або 1,240 доларів у віці 70 років. Визначте, як впливає ваша допомога на основі ваших планів на пенсію.
• Кількість очікуваних платежів. Відповідно до таблиць смертності у соціального захисту, у чоловіків очікувана тривалість життя 19,81 років у віці 62 років, 16,84 років у віці 66 років та 14,07 років у віці 70 років. Якщо чоловік обирає раннє відкликання у віці 62 років (і його повна користь становить 1000 доларів), він отримає загальні виплати в розмірі 167 076 доларів (702 х 238 доларів). У віці 66 років його загальні виплати становитимуть 202 000 доларів (1000 доларів x 202), а у віці 70 років становитимуть 209,560 доларів (1240 доларів x 169). Якщо ви думаєте, що можете жити до 82 років, вам слід відкласти виплати до 70 років. Відстрочка ще вигідніше, якщо у вас є чоловік / дружина, який, можливо, переживе вас.
• Податкові питання та IRA та 401k зняття коштів. Розгляньте інші джерела доходу, визначаючи, чи (і якщо так, то скільки) ваші пільги з соціального страхування будуть оподатковуватися. Наприклад, зняття з традиційних планів МРП та планів 401 тис. Доларів оподатковується, а це означає, що вони можуть не тільки зменшити вашу щомісячну вигоду - якщо ви вирішите скористатися нею достроково - але й може призвести до оподаткування цих пільг. Відстрочка розподілу від традиційних ІРА та 401 тис. Грн до моменту регулярного виходу на пенсію - це один із способів обмежити зовнішній дохід та уникнути зменшення виплат соціального страхування..

Ви можете розглянути можливість перенесення традиційних пенсійних рахунків на еквівалентні акаунти Roth. За це не стягується штраф, але ви повинні сплатити податок на прибуток за перераховані кошти. Перевага Рота полягає в тому, що зняття коштів не оподатковується - це може усунути можливий податковий прикус до платежів із соціального страхування. Перш ніж вживати заходів до конверсії, зверніться до компетентної податкової консультації, щоб дізнатись, чи може вона мінімізувати ваше подальше податкове навантаження, а також податки, які ви б заборгували за рік конверсії..

Переваги подружжя

Подружні пари мають додаткові можливості, чи працюють обоє подружжя, чи працює лише один.

Подружжя, які не працюють

За даними Адміністрації соціального захисту, ви маєте право на отримання 50% допомоги від вашого подружжя (у звичайному пенсійному віці) до тих пір, поки ваш подружжя живе. Якщо Білл має право отримувати 1000 доларів на місяць у віці 66 років, його подружжя Мері отримує пільгу в розмірі 500 доларів США, навіть якщо вона ніколи не працювала і не сплачувала податки на соціальне страхування. Мері може почати отримувати виплати вже у віці 62 років (за умови тих же відрахувань у доларах за дострокове зняття коштів). Сукупний дохід пари складе 1500 доларів на місяць: 1000 доларів за Білл + 500 доларів для Мері.

Подружжя мають право на їх виплату, навіть якщо первинні заробітчани відкладають власні виплати - до тих пір, поки основний заробітчанин подає заявку на соціальне забезпечення. Наприклад, Білл у віці 66 років (його звичайний пенсійний вік) може подати заявку на соціальне забезпечення, але відкласти власну вигоду. У той же час, Марія може обирати, щоб отримати пільгу для подружжя (500 доларів США на місяць при звичайному пенсійному віці). Коли Білл досяг 70 років, оскільки відклав свою користь, він збільшився. Він отримує допомогу в розмірі 1240 доларів США, а Мері продовжує отримувати 500 доларів.

Подружжя, що працюють

Коли обидва партнери мають право на виплати соціального страхування, можливо максимізувати загальні вигоди під маловідомим "обмеженим застосуванням подружньої допомоги". Процес полягає у поданні заявки на отримання подружжя для одного партнера, а затягування пільг для іншого.

Обмежене застосування в деяких випадках може значно збільшити загальні виплати соціального страхування, отримані обома партнерами. Розглянемо наступні приклади:

• Без обмеженого застосування: Тому виповнилося 66 років, а його дружині Джейн 62 роки, коли вони вирішили розпочати пенсійні виплати за соціальне забезпечення. Кожен має право на 2000 доларів при звичайному пенсійному віці, тому Том отримує 2000 доларів на місяць (оскільки він перебуває у своєму звичайному пенсійному віці), а Джейн отримує 1500 доларів на місяць (оскільки вона виходить достроково). Їх загальна щомісячна допомога, якщо вони обидва живуть, становить 3500 доларів на місяць, або 42 000 доларів на рік.
• З обмеженим застосуванням: Незважаючи на те, що має право на виплату в розмірі 2 000 доларів США при звичайному пенсійному віці, Джейн вимагає дострокової допомоги в розмірі 1500 доларів США (не подружжя). Том вирішує відкласти власні пенсійні виплати до 70 років, але він отримує свою подружжю при регулярній виплаті Джейн у розмірі 2000 доларів - оскільки він досяг регулярного пенсійного віку, він має право на 50% від цього. Як результат, їх сукупний щомісячний дохід становить 2500 доларів (30 000 доларів на рік): 1500 доларів для Джейн + 1000 доларів для Тома. Це на 12 000 доларів менше, ніж вони отримали б без обмеженої заявки (42 000 доларів). Однак через чотири роки Том переходить від своєї подружньої допомоги на власний рахунок, де він отримує збільшені дистрибуції, оскільки чекав до 70 років. Як наслідок цього відстрочки, його регулярна вигода в розмірі 2000 доларів збільшується до 2640 доларів. Комбіновані соціальні виплати Тома та Джейна в цей момент становлять 4140 доларів на місяць (49 680 доларів щорічно): вигода Тома в розмірі 2640 доларів США на місяць + вигода Джейн у розмірі 1500 доларів США.
• Порівняння економічних переваг із та без обмеженого застосування: Різниця в $ 12 000 в річній виплаті до того, як Том вирішив взяти власні дистрибуції, становить до 48 000 доларів за чотирирічний період. Однак у п'ятому році та всі майбутні роки Том та Джейн живі, їх щорічний дохід становить 49 680 доларів, що збільшується на 7 680 доларів від 42 000 доларів, які вони отримали, якби вони не обрали використовувати обмежену програму. Рішення щодо використання програми з обмеженим доступом залежить від часу, коли ці вищі платежі, ймовірно, будуть отримані. Подружжю потрібно буде отримати більшу суму розподілу протягом приблизно 6,25 років, щоб компенсувати їхні нижчі вигоди протягом перших чотирьох років. Якщо Том пережив минулий вік 77 років, а Джейн минулий 73 роки, вони виходять на перше місце, використовуючи обмежений додаток.

Координація індивідуальних та подружніх переваг

Не існує універсально оптимального часу, щоб почати користуватися вигодами. Ці рішення слід розглядати разом з аналізом інших пенсійних виплат, статі, здоров'я та віку вигодонабувача та подружжя та можливості змін до правил соціального страхування та кодексу податку на прибуток. На жаль, багато пенсіонерів не помічають різних варіантів та стратегій, що знаходяться під їх контролем, і, отже, не в змозі максимально використати свої вигоди.

Якщо ви не впевнені, який найкращий маршрут, зверніться за консультацією до кваліфікованого консультанта з податків та пільг. Правильна стратегія може додати тисячі доларів до пенсійного забезпечення.

Потенційні зміни соціального забезпечення

Програма соціального захисту була предметом посилення політичних дискусій протягом останніх кількох років, оскільки економіка не змогла покращитись у певних сферах, а державний борг продовжує зростати. Оскільки витрати на соціальне страхування та Medicare становлять зростаючий відсоток федеральних витрат, можливо, (якщо не ймовірно), що програми в кінцевому підсумку зазнають значних змін.

У 2012 році Американська асоціація пенсіонерів (AARP) перерахувала ряд можливих змін, включаючи наступні:

1. Підвищення повного пенсійного віку. Запропоновані пропозиції передбачають підвищення регулярного пенсійного віку з 67 до 68 або 70 років. Будь-яка зміна зробить програму соціального захисту більш фінансовою, але значно зменшить виплати для працівників з низьким і середнім рівнем доходу, тривалість життя яких не обов'язково збільшилась, як у високооплачуваних робітники.
2. Зміни максимального доходу, що підлягає сплаті податку на оплату праці. Соціальне страхування фінансується за рахунок податків працівників та роботодавців, і розраховується виходячи з оподатковуваного заробітку до максимального доходу в розмірі 117 000 доларів у 2014 році. Усунення максимальної суми заробітку, що підлягає оподаткуванню податком на соціальне страхування - шляхом збільшення податку до 90% зароблений дохід, запропонований AARP, або взагалі усунення максимальної межі зарплати - збільшить доходи соціального страхування, тим самим посиливши програму.
3. Нові податки для роботодавців та пільговиків. На думку прихильників, збільшення існуючої ставки податку на заробітну плату в розмірі 6,2% до 7,2% для працівників та роботодавців усуне майже дві третини прогнозованого розриву в майбутньому. З іншого боку, деякі економісти стверджують, що будь-яка підвищена вартість робочої сили прискорить переведення роботи на машини та автоматизацію, тим самим ліквідуючи робочі місця - особливо в нижчих рівнях.
4. Засоби тестування на переваги. Наразі кожен, хто платить у систему соціального захисту, має право на отримання пільги. "Тестування засобів" зменшить або усуне вигоду для осіб, доходи чи активи яких перевищують визначені межі. Наприклад, заможні особи, такі як Уоррен Баффет або Білл Гейтс, взагалі не отримували б соціальних виплат; або, якби вони це зробили, це було б на зниженому рівні. Ця пропозиція визнає, що тим, хто отримує заробітну плату у найвищих категоріях із значними активами, навряд чи знадобляться соціальні послуги, щоб підтримувати свій спосіб життя. В інтерв'ю "60 хвилин" колишній кандидат республіканців у президенти Мітт Ромні заявив, що підтримує засоби тестування на соціальне забезпечення та медикаме: "Люди з вищим доходом не отримують стільки, скільки люди з меншими доходами".

Додаткові зміни соціального захисту, запропоновані консервативними політиками, включають додавання власних фондів як інвестиційного варіанту та повну приватизацію програми соціального захисту. Незважаючи на відсутність суттєвих змін у соціальному забезпеченні в останні роки, серед політиків по обидва боки проходу існує широка згода про те, що існуюча система порушена. Без внесення змін навряд чи майбутні бенефіціари матимуть таке ж фінансове забезпечення, як їхні батьки. Як наслідок, питання щодо соціального захисту полягають не в тому, чи зміниться воно, а коли і як.

Заключне слово

Хоча поєднання багатьох міжнародних та внутрішніх криз та віртуальний глухий кут між політичними партіями роблять будь-які найближчі реформи соціального захисту малоймовірними, теперішні та майбутні бенефіціари повинні слідкувати за будь-якою пропозицією, яка має потенціал змінити програму - та вигодою, яку вони можуть отримати після виходу на пенсію. Розуміння ваших варіантів та перебування в курсі майбутніх модифікацій може допомогти вам максимально використовувати переваги, які ви отримуєте як зараз, так і в майбутньому..

Чи є у вас план виплат соціального страхування?