5 стратегій податкового планування на кінець року, щоб заощадити більше грошей

Однак грудень - це справді чудовий час, щоб почати думати про свої податки, адже є багато речей, які ви можете зробити до кінця року, щоб знизити податки та, можливо, зберегти більше грошей у кишені в наступному році. Ось п'ять кроків, які ви можете зробити до 31 грудня, які можуть просто зменшити вашу податкову накладну і полегшити сезон подання податків.

1. Максимум своїх 401 (к) внесків

Для податкового року 2019 року (декларації, подані у 2020 році) максимальний внесок до пенсійного плану в розмірі 401 (к) становить 19 000 доларів для осіб, які не досягли 50 років. Люди віком від 50 років і вище можуть внести внесок у розмір додаткової 6000 доларів, на загальну суму 25 000 доларів.

Вносячи добровільні внески до плану 401 (к), ви зменшуєте оподатковуваний дохід, тому чим більше ви вносите внесок, тим більше знижуєте свою податкову накладну.

Ці правила також застосовуються до планів 403 (b) (еквівалент 401 (k) для некомерційних організацій, релігійних груп, шкільних округів та урядових організацій), більшості 457 планів (для службовців штатів та місцевих органів влади) та урядового Плану заощаджень. Якщо вам потрібно скорегувати внески, зверніться до представника відділу кадрів своєї компанії та скажіть їм, що хочете збільшити свій внесок. Якщо ви ще не внесли свої внески, одна стратегія на кінець року - якщо вона не створить фінансових труднощів для вас - це запитати, чи зможете ви внести всю остаточну зарплату в свої 401 (к).

Оскільки 401 (k) внески робляться з дотаковими доларами, вам не потрібно подавати додаткові форми IRS. Ваш роботодавець повідомить ваші внески у графі 12 (код D) вашого W-2. Ви сплачуєте податки на розповсюдження лише після того, як починаєте знімати кошти.

Бонусом добровільних внесків до пенсійного плану є те, що ви можете претендувати на кредит на внесок у пенсійні заощадження, який зазвичай називають кредитом заощаджень. Кредит коштує 10%, 20% або 50% від вашого внеску, залежно від ваших доходів, максимальна сума кредиту - 2 000 доларів США (4 000 доларів США, якщо заміж ви подаєте разом. Кредит припиняється повністю, якщо ваш дохід перевищує наступні суми в 2019 році:

• 64 000 доларів США, якщо одружилися на подачі спільної заяви
• $ 48 000, якщо голова домогосподарства
• 32 000 доларів США за всі інші статуси подачі

Підказка: Переконайтеся, що ваш 401 (к) відповідає вашим пенсійним цілям. Підпишіться на безкоштовний аналіз 401 (k) від Blooom. Просто підключіть свій рахунок, і ви швидко зможете побачити, як ви працюєте, включаючи ризик, диверсифікацію та плату, яку ви сплачуєте.

2. Максимізуйте свої внески IRA

Максимальний внесок у Roth або Traditional IRA на 2019 рік становить 6000 доларів для осіб, які не досягли 50 років. Люди віком від 50 років і вище можуть внести додатковий внесок у розмірі 1000 доларів США, максимальний внесок - 7 000 доларів. Якщо ви можете, внести стільки, скільки можете, до вашого ІРА до податкового терміну.

З традиційною ІРА ви можете мати право на податкову знижку за рік, коли ви вносите внесок, але ви сплачуватимете податки на зняття коштів на пенсію. З Roth IRA ви не отримуєте податкові пільги зараз, але вилучення на пенсію не обкладається податком.

Незалежно від того, чи внесите ви внесок у традиційний або Roth IRA, у вас є до крайнього терміну подання заявки в квітні 2020 року, щоб зробити відрахування на податковий рік 2019 року.

Обмеження Roth IRA

На жаль, не всі мають право внести максимум у Roth IRA, а деякі високооплачувані працівники взагалі не мають права внести свій внесок. Існують діапазони поступового припинення, які залежать від вашого статусу подачі та доходу. Для 2019 року такі діапазони такі:

• Неодружений: Від 122 000 до 137 000 доларів
• Одружилися з подачею спільно: Від 193 000 до 203 000 доларів
• Одружений Подає окремо: Від 0 до 10 000 доларів

Це означає, що якщо ви не одинокі та маєте модифікований скоригований валовий дохід (MAGI) менше 122 000 доларів у 2019 році, ви можете внести цінні 6 000 доларів, якщо вам не виповнилося 50 років (або 7000 доларів, якщо вам виповнилося 50 років). . Якщо ваш MAGI становить понад 122 000 доларів, але менше або дорівнює 137 000 доларів, ваш внесок обмежений. Якщо ваш MAGI перевищує 137 000 доларів, ви взагалі не маєте права на внесок у Roth IRA.

Публікація IRS 590-A має робочі таблиці для обчислення вашої MAGI та визначення зниженого ліміту внеску Roth IRA.

Традиційні обмеження IRA

Якщо ви заробляєте занадто багато, щоб внести участь у Roth IRA, ви можете замість цього внести свій внесок у традиційний IRA. Однак, якщо ви також охоплені пенсійним планом на роботі, ваш внесок може не бути обкладеним податком. Діапазони поступового припинення, що застосовуються до традиційних внесків ІРА у 2019 році, є такими:

• Неодружений: Від 64 000 до 74 000 доларів
• Одружилися з подачею спільно: Від 103 000 до 123 000 доларів
• Одружений Подає окремо: Від 0 до 10 000 доларів

Це означає, що якщо ви одружені, подайте спільну декларацію зі своїм чоловіком, маєте пенсійний план на роботі та маєте MAGI вище $ 123 000, ви можете внести свій внесок у традиційний ІРА, але не можете брати вирахування за повернення. Якщо ваш MAGI становить від 103 000 до 123 000 доларів, ваш внесок обмежений. Якщо ваш MAGI становить 103 000 доларів США або менше, ви можете вимагати повного відрахування.

Ці обмеження застосовуються лише в тому випадку, якщо ви - і ваш чоловік, якщо ви одружені - не підпадаєте під пенсійний план на роботі. Що відбувається з внесками в традиційний ІРА, коли ви зараз не отримуєте податкових відрахувань? Вони стають “основою” у вашій ІРА.

Основи традиційного ІРА

Коли ви вносите внески, які не підлягають вирахуванню в IRA, частина неподаткової частини вашого внеску вважається "базовою" на вашому рахунку і вважається, що ви внесли її з доларами після сплати податку. Простіше кажучи, коли ви починаєте знімати гроші на пенсії, основна частина вилучень не оподатковується.

Там, де це ускладнюється, відстежуються ваші внески, які не вирахуються. IRS не робить цього за вас, а також ваш зберігач IRA - банк, кредитна спілка, трастова компанія чи інша організація, яка займається вашою IRA. База відстеження форми 8606 - це ваша відповідальність.

У будь-який рік, коли ви робите внесок, який не підлягає сплаті, ви повинні заповнити форму 8606, щоб повідомити про базову частину вашого ІРА. У наступні роки вам слід продовжувати подавати формуляр 8606, щоб вести облік вашої бази, навіть якщо ви не робите внески, що не підлягають вирахуванню, щороку. Якщо ви залишаєтесь із тим самим підготовителем податків або використовуєте той самий онлайн-програмне забезпечення для підготовки податків з року в рік, форма повинна перекидатися автоматично. Але якщо ви поміняєте податкових інструментів чи програмне забезпечення, двічі перевірте, щоб переконатися, що ваша база також переносить свій статус.

Якщо ви не будете відслідковувати свою базу, всі ваші розповсюдження на пенсії будуть оподатковуватися, і ви закінчите сплачувати податки двічі за ці гроші. Оподаткування одного разу є достатньо поганим, тому зробіть пріоритетним відстеження своєї бази.

Зайві внески ІРА

Сума внеску в розмірі 6000 доларів (або 7 000 доларів США, якщо ви старше 50 років) - це максимум, який ви можете внести до всіх ІРА (традиційні та ротські) в даному році. Якщо ви внесите більше максимуму, IRS нарахує 6% штрафу за внески та будь-який прибуток.

Ви нарахуєте цю пеню за формою 5329. Штраф застосовується за кожен рік, коли надлишки внесків залишаються на вашому рахунку. Щоб уникнути цього штрафу, зніміть надмірні внески, перш ніж подати повернення.

3. Скоротіть свої втрати

Ви турбуєтесь про податки на приріст капіталу на ваші інвестиції? Перевірте свій портфель на наявність інвестицій, які не дуже ефективні.

Коли ціна акцій та пайових фондів у вашому портфелі знизиться нижче їх бази, ви можете продати їх до кінця року. Збитки, які ви генеруєте, можуть компенсувати прибуток, який ви зрозуміли від продажу акцій, які зросли у вартості.

Майте на увазі, що ви хочете стратегічно використовувати збитки від сплати податків. Хоча немає обмежень у розмірі приросту капіталу, який ви можете компенсувати за допомогою цього методу, якщо у вас більше збитків, ніж виграш, лише 3000 доларів збитків (1500 доларів США, якщо подати шлюб окремо) можна використати для компенсації інших доходів, таких як заробітна плата та відсотки. Будь-які збитки понад 3000 доларів можна перенести та застосувати в наступні роки.

Взагалі кажучи, прибуток чи збиток визначається станом на дату продажу, а не дату розрахунку, яка може бути через кілька днів - і, якщо ви продасте 31 грудня, може бути навіть у наступному році.

Щоб створити допустимі збитки, ви повинні продати до 31 грудня або раніше, але не продавати занадто поспішно. Встановіть зустріч зі своїм консультантом з інвестицій до кінця року, щоб обговорити, які інвестиції є справді сміливими та які варто зберігати.

Готуючи повернення, ви повідомляєте про приріст капіталу та збитки за Формою 8949 та Формою 1040, Графіком D.

Підказка: Якщо ваші інвестиції с Краще, вони автоматично здійснюватимуть збирання податкових втрат на вашому рахунку, щоб мінімізувати ваше податкове зобов’язання.

4. Внесіть благодійні внески

Якщо ви вносите внесок у кваліфіковану благодійну організацію, як правило, ви можете вимагати 100% свого внеску в якості детального відрахування за графіком А. Просто не забудьте внести свої благодійні внески до 31 грудня, оскільки немає пільгового періоду, якщо ви вносите їх після закінчення року.

Крім того, не забудьте отримати квитанції про будь-які пожертви, оскільки вам потрібно буде деталізувати все, коли ви повернетесь. Вимоги до документації такі:

• Пожертва менше 250 доларів: Скасований чек, виписка з кредитної картки, квитанція або банківська виписка
• Пожертвування у розмірі 250 або більше доларів: Сучасне письмове підтвердження благодійної організації
• Пожертвування у розмірі 75 доларів або більше, плюс ви отримали щось в обмін (наприклад, квитки на благодійну подію): Письмова квитанція або підтвердження; ви можете лише вирахувати різницю між тим, що ви дали, і тим, що отримали
• Безготівкові пожертви понад 5000 доларів: Оцінка, підготовлена ​​кваліфікованим оцінювачем
• Пожертвування транспортного засобу: Див. Публікацію IRS 4303

Майте на увазі, що ваш внесок повинен бути внесений до кваліфікованої організації, щоб мати право на відрахування. Тож допомога сім’ї, яка потребує у відпустку, є чудовою справою, ваша щедрість не призведе до зменшення податку.

Однак якщо ви вирішите подарувати своїй церкві - якщо вважати, що ваша церква є некомерційною організацією - або подаруйте товари Армії спасіння, ці пожертви не підлягають сплаті податку. Якщо у вас є питання щодо того, чи відповідає конкретна організація, IRS підтримує базу даних організацій, що звільняються від сплати податків. Це зручний інструмент, якщо ви ще не маєте благодійного вибору.

Також майте на увазі, що вам потрібно буде вказати відрахування, щоб скористатися відрахуванням на благодійні внески. Якщо ваш загальний розмір відрахувань не перевищує стандартного відрахування в розмірі 12 000 доларів США для фізичних осіб (24 000 доларів США для подружніх пар, які подають спільні декларації), ви не отримаєте податкової пільги від своєї пожертви.

Ви повідомляєте про благодійні внески у графіку А. Якщо безготівкові пожертви перевищують 500 доларів, вам також потрібно заповнити форму 8283. Пам'ятайте, що більшість благодійних організацій складають 50% організацій, тобто ви можете відрахувати внески до 50% вашого скоригованого валового доходу (AGI). Будь-які пожертви, що перевищують цей ліміт, можуть передаватися до п'яти років.

5. Зберіть свої податкові документи зараз

Роботодавці та інші суб’єкти повинні надіслати копії 1099-х та W-2 одержувачам до 31 січня, тому у вас їх не буде до кінця року, але це не означає, що ви не можете почати планувати. Щоразу, коли у вас є час, починайте збирати податкові платежі за попередній рік та будь-яку документацію, яку ви маєте для податкових кредитів та відрахувань. Якщо ви не впевнені, що вам може знадобитися, немає часу, як теперішній, для невеликого дослідження.

Якщо ви почнете збирати документи, пов’язані з оподаткуванням, вам буде легше готувати декларації в лютому, березні або квітні, коли настає термін. Плюс, чим раніше ви закінчите своє повернення, тим спокійніше ви будете. Якщо ви організуєтесь і налаштуєте розпорядок роботи, ви можете просто з нетерпінням чекати підготовки до повернення.

Заключне слово

Якщо ви піддаєтеся стресу і турбуєтесь кожен сезон подання податків, можливо, це тому, що ви не готові. Ви чули приказку, що єдиними двома гарантіями в житті є смерть та податки. Оскільки ви знаєте, що вам потрібно подавати свою податкову декларацію кожного квітня, чому б не почати неминуче?

Почніть рано, організуйте та підготуйтеся. Налаштуйте себе на день без податкових податків, коли інші несамовито борються, щоб перевищити термін.

Які кроки ви робите, щоб зробити податковий час менш напруженим у цьому році? Чи є якісь сфери, які завдають вам найбільше клопоту?