Як батьки можуть максимально збільшити податкові відрахування та кредити, пов'язані з дитиною

Дотримання вимог щодо подання податків - і намагання витіснити всі можливі відрахування із все складнішого податкового кодексу - є великим завданням. Згідно з даними IRS, середній платник податків витрачає близько семи годин, намагаючись виконати свої вимоги щодо подання податків, включаючи час, витрачений на ведення обліку, податкове планування та заповнення та подання податкових форм. Для прибутку бізнесу ця оцінка підскакує до 19 годин. Із понад 135 мільйонів податкових декларацій, поданих у 2018 році, понад 80 мільйонів підготував податковий професіонал, і багато самопідготовників покладаються на податкове програмне забезпечення фірм, таких як TurboTax заповнити свої податкові форми.

IRS пропонує безкоштовну допомогу з оподаткування 24 години на добу, сім днів на тиждень, з інструментами для електронного подання декларацій, обчислення утримань та перевірки розрахункових податкових платежів. Але, незважаючи на допомогу з податкових плюсів, програму DIY подобається те, що ви отримуєте Блок H&R, і IRS, багато платників податків з дітьми все ще переживають, що вони залишають гроші на столі. Якщо ви одна з них, ось огляд відрахувань та кредитів, на які ви можете претендувати.

Пожиттєві фінансові витрати на народження дитини

Виховувати сім’ю дорого. Деякі витрати очевидні, такі як харчування, одяг, догляд за дітьми, медичні рахунки, медичне страхування та освіта. Інші складніше оцінити, наприклад, можливі втрати доходу, коли батько залишається вдома, щоб піклуватися про дитину, та додаткові життєві площі, комунальні послуги та великі транспортні засоби, необхідні для великих сімей.

Ви, можливо, не ведете підрахунок того, скільки коштує виховувати дитину, але це хтось. У 2016 році Міністерство сільського господарства США оприлюднило звіт "Витрати на дітей за сім'ю" за 2015 рік, підрахувавши, що середня пара середнього класу витратить на виховання дитини, народженої у 2015 році. Агентство підрахувало, що сім'ї витрачають від 12 350 до 13 900 доларів США щорічно, або 233 610 дол. США від народження до 17 років на витрати на виховання дітей. Це перед покриттям будь-яких витрат на вищу освіту.

Хоча витрати значно відрізняються залежно від рівня доходів домогосподарств, можна припустити, що кожен з батьків зацікавлений у використанні кожної можливості повернути свої податкові долари. З цією метою ознайомтеся з податковими відрахуваннями та кредитами, які можуть стосуватися ситуації вашої родини.

Вирахування та кредити, пов'язані з дитиною

Після того як ви зібрали, відсортували та підсумували інформацію про свої доходи та витрати, ви або ваш податковий радник можете приступити до заповнення податкових бланків, які ви повинні подати до IRS. Інформація про заповнені форми визначає, чи потрібно буде надіслати чек на додаткові податки, повернути податки, сплачені протягом року, або зламати.

Зверніть особливу увагу на наступні відрахування та кредити, які можуть мінімізувати вашу податкову накладну.

1. Стандартні або деталізовані відрахування

Коли ви подаєте декларацію, у вас є можливість взяти або стандартну відрахування, або розписати відрахування, залежно від того, що призведе до зниження податкової накладної.

Стандартний відрахування - це встановлена ​​сума, заснована на вашому статусі подання. Для повернень на 2019 рік стандартний відрахування такий:

IRS також передбачає додатковий стандартний відрахування в розмірі 1300 доларів для одружених людей, яким виповнилося 65 років, або сліпих. Для неодружених платників податків, яким виповнилося 65 років або є сліпими, додаткова стандартна відрахування становить 1650 доларів.

Деталізовані відрахування включають відсотки за іпотеку на дому, державні та місцеві податки та благодійні внески.

Розрахункові відрахування включають також витрати на власні кошти, сплачені за медичні витрати, що перевищують 10% від скоригованого валового доходу (AGI) за 2019 рік. Для платників податків із відносно хорошим здоров’ям, які мають доступ до медичного страхування, субсидованого роботодавцем, це може бути складним поріг для задоволення. Однак батьки дітей з особливими потребами, такими як аутизм, церебральний параліч та СДУГ, можуть мати більше витрат, які підходять до цієї категорії. Якщо ви один з цих батьків, подумайте, скільки ви платите за такі речі, як:

• Спеціальна школа, навчання або терапія, включаючи програми фізичних вправ, рекомендовані кваліфікованим медичним персоналом
• Допомога, необхідна для отримання дитини від регулярної або спеціальної освіти
• Діагностичні оцінки
• Деякі покращення будинку
• Спеціальні лікувальні дієти

Якщо ви додаєте ці витрати до своїх інших медичних витрат - таких як страхові внески, оплата оплати та рецептурні витрати - вони можуть перевищити поріг 10% від AGI і зробити деталізацію корисною.

Щоб деталізувати відрахування, відстежте суму, яку ви витратили в цих категоріях протягом року, і відрахуйте їх за Графіком А, що додається до вашої форми 1040. Якщо ваші загальні деталізовані відрахування перевищують стандартний розмір відрахувань для вашого статусу подачі заявок, вам слід вибрати розмір відрахувань..

2. Відрахування до процентних позик студентів

Відрахування з відсотків студентської позики доступне, навіть якщо ви використовуєте стандартний відрахування, а не розміщуєте відрахування при поверненні. Це дозволяє відрахувати до 2500 доларів відсотків за кваліфіковані студентські позики, які ви юридично зобов’язані були погасити від імені себе, свого подружжя або своїх утриманців.

Відрахування обмежено для платників податків з більшим рівнем доходу. На 2018 рік відрахування поступово припиняється, якщо ваш модифікований скоригований валовий дохід (MAGI) становить від 65 000 до 80 000 доларів для одиночних файлерів (або 135 000 та 165 000 доларів для подружньої пари, які подають спільно). Якщо ваш MAGI перевищує верхню межу вашого статусу подачі, ви не можете вимагати цього відрахування.

3. Податкові кредити на освіту

Податковий кодекс надає низку податкових пільг, пов’язаних із освітою, які приносять користь батькам, які допомагають фінансувати освіту в коледжі для своєї залежної дитини. Податкові кредити цінніші, ніж податкові відрахування, оскільки вони зменшують долар за долар будь-якого податку на прибуток, який ви можете заборгувати. Деякі податкові кредити навіть підлягають поверненню, тобто ви можете отримати відшкодування, якщо кредит перевищує суму податку, який ви заборгували за рік.

Податковий кредит у США

Американський оподатковуваний кредит (AOTC) коштує до 2500 доларів на студента на рік. Це частково повертається кредит, тому, якщо сума податку, який ви заборгували, до нуля, ви можете мати до 1000 доларів, повернених вам.

Для здобуття кваліфікації студент повинен пройти перші чотири роки після закінчення середньої освіти та бути зарахований хоча б на південь. Не існує обмеження щодо кількості дітей, які можуть отримати право на певний рік.

Існують також обмеження доходу для претензії на AOTC. Щоб вимагати повного кредиту, ваш MAGI повинен бути 80 000 доларів або менше (160 000 доларів США, якщо одружуватися подають спільно). Кредит припиняється для платників податків з MAGI від 80 000 до 90 000 доларів (160 000 - 180 000 доларів США для спільної подачі подружжя), а для людей, які мають MAGI, більше, ніж ці верхні межі, немає кредиту..

Кредит на все життя

Кредит на навчання за весь час коштує до 2000 доларів за повернення, і ви можете вимагати його необмежену кількість років, якщо ви оплачували навчання, збори та необхідні книги та інвентар у кваліфікованому навчальному закладі.

Студент не повинен працювати над випускною програмою або бути зарахований хоча б на південь.

Кредит починає припинятися, якщо ваш MAGI становить від 57 000 до 67 000 доларів (114 000 і 134 000 доларів для подружньої пари, які подають спільно). Поза межами цих верхніх лімітів кредитів немає. Кредит на довічне навчання не доступний для подружніх пар, які подають окремі декларації.

4. Інші податкові кредити для дітей

Інші податкові пільги приносять користь батькам безпосередньо протягом років утримання дитини.

Податковий кредит на дитину

Податковий кредит на дитину доступний для кожної дитини на віці до 17 років, яка проживає з вами понад півроку. Кредит коштує до 2000 доларів на дитину на рік. До 1400 доларів кредиту можна повернути.

Кредит починає припинятися, якщо ваш MAGI перевищує 200 000 доларів (400 000 доларів США, якщо одружуватися подають спільно). Докладніше про вимагання податку на дитячий податок можна прочитати в публікації IRS 972.

Кредит на усиновлення

Кредит на усиновлення коштує до максимуму 13 810 доларів США на дитину при кваліфікованих витратах на усиновлення, сплачених за усиновлення дитини, яка має право на прийняття. Кваліфіковані витрати на усиновлення включають:

• Розумні та необхідні збори за усиновлення
• Судові витрати та адвокатські збори
• Дорожні витрати (включаючи суми, витрачені на харчування та проживання, перебуваючи далеко від дому)
• Інші витрати, безпосередньо пов'язані з усиновленням дитини

Кредит недоступний, якщо ви оплатили ці витрати на усиновлення дитини вашого подружжя.

Хоча кредит не підлягає поверненню, якщо він нараховує суму податку, яку ви заборгували до нуля, ви можете передати будь-який надлишковий кредит до п'яти років. Кредит припиняється для платників податків з МАГІ між 207 140 та 247 140 доларів.

Податковий кредит на догляд за дітьми та на утримання дітей

Батьки, які платять за догляд за дитиною, щоб вони могли працювати, можуть вимагати податкового кредиту по догляду за дитиною та доглядом, який коштує від 20% до 35% витрат на денний догляд, до 3000 доларів для однієї дитини або 6 000 доларів США для двох і більше дітей.

Для отримання кваліфікації дитина повинна бути молодше 13 років або будь-якого віку і фізично чи психічно не могла піклуватися про себе.

Ви можете дізнатися більше про податковий кредит на догляд за дітьми та особами, що перебувають на догляді, у публікації IRS 503.

Кредит, отриманий з податку на прибуток

Кредит з податку на прибуток надає кредит, що підлягає відшкодуванню, для файлодавців, які відповідають певній межі доходу, відповідно до статусу подання заявки та кількості дітей, які мають право на них..

На 2019 рік ваш зароблений дохід та AGI повинні бути меншими, ніж:

Максимальні суми кредиту за податковий рік 2019 року такі:

• 6557 доларів для трьох і більше дітей, які мають кваліфікацію
• $ 5,828 для двох дітей, які мають кваліфікацію
• 3526 доларів за одну дитину, яка має кваліфікацію
• $ 529 для дітей, які не мають кваліфікації

Податкове планування

Після того як ви подали свою податкову декларацію за рік, прийшов час розпочати планування декларації на наступний рік. Податкове планування може зменшити загальну суму податку, яку ви зобов'язані завдяки продуманому використанню відрахувань, податкових кредитів та переведенню доходу з років з високим рівнем оподаткування на роки з нижчим рівнем оподаткування.

Ось кілька методів, які ви можете розглянути.

Гнучкі ощадні рахунки

Якщо ви маєте доступ до гнучких рахунків витрат (FSA) через свого роботодавця, ви можете використовувати долари до оподаткування для оплати витрат на охорону здоров'я або догляд за дитиною..

На 2019 рік ви можете внести до 2700 доларів на медичну допомогу. Внесені суми не обкладаються федеральним податком на прибуток, податком на соціальне страхування або податком Medicare. Гроші також можна зняти з податку, якщо ви використовуєте їх для оплати кваліфікованих медичних витрат, які не покриті вашим планом медичного страхування. Сюди входять кошти, франшизи, стоматологічні послуги, окуляри та слухові апарати.

FSA може здійснювати догляд за добовими, дошкільними, літніми денними таборами та програмами до і після школи. Ви можете внести до 5000 доларів США на рік у залежному від догляду за доглядом (2500 доларів США на рік, якщо подавати шлюб окремо). Гроші, які ви вносите, не обкладаються федеральним податком на прибуток або з податку на заробітну плату і можуть бути зняті без податку, якщо ви використовуєте їх для оплати кваліфікованих залежних витрат на догляд..

ABLE рахунки

Закон про досягнення кращого життєвого досвіду (ABLE) дозволяє батькам щорічно виділяти до 15 000 доларів на користування людиною з обмеженими можливостями. Хоча внески на рахунок ABLE не підлягають сплаті податку у вашій федеральній податковій декларації, заощадження та інвестиції дозволяють рости неоподатковуваними та вилучатися неоподатковуваними до тих пір, поки власники рахунків витратять кошти на кваліфіковані витрати, пов'язані з інвалідністю. . Деякі штати дозволяють вам утримувати державне утримання податку на прибуток для внесків на рахунок ABLE.

Для того, щоб отримати право на рахунок ABLE, інвалідність повинна наступити до того, як особі виповнилося 26 років.

529 План

Кваліфікований план навчання, який часто називають планом 529 після розділу 529 податкового кодексу, який його уповноважує, дозволяє батькам економити гроші на оплату кваліфікованих витрат на освіту.

Держави, освітні установи та деякі фінансові установи виконують більшість 529 планів. Поки ви не отримуєте жодних пільг у федеральному податку за внески на план 529, прибуток на рахунку та зняття з рахунку не обкладаються федеральним податком на прибуток до тих пір, поки ви не використовуєте кошти на кваліфіковані витрати на освіту, такі як навчання, збори , книги, комп’ютерна техніка, доступ до Інтернету, а також номер та дошка. Багато держав пропонують податкові пільги за внески до своїх державних планів.

Хоча використання 529 плану раніше обмежувалося витратами на вищу освіту, починаючи з 2018 року, ви також можете використовувати свій план 529 для сплати до 10 000 доларів США щорічних витрат на навчання в початковій або середній державній, приватній або релігійній школі.

Якщо у вас ще не створено 529 акаунт, почніть сьогодні CollegeBacker.

Заключне слово

Навігація в податковому кодексі США може бути виснажливою і неприємною, але, маючи всі податкові вирахування та кредити, доступні батькам, варто витратити час на дослідження доступних податкових пільг, які можуть збільшити відшкодування податків або мінімізувати суму податку, який вам належить.

Чи скористаєтесь ви будь-яким із зазначених вище податкових відрахувань, кредитів чи можливостей планування? Які з них були найціннішими для вашої родини?