Що таке IRA для подружжя - правила, права та переваги

Правда полягає в тому, що ІРС робить виняток для подружніх пар, які хочуть збільшити заощадження своїх домогосподарств на пенсії, надаючи подружжю, що перебуває вдома, можливість будувати гніздове яйце. Таку домовленість часто називають "подружжям ІРА".

Чи маєте ви право на отримання спіральної ІРА?

У багатьох домогосподарствах є домовленість, коли один з подружжя залишається вдома, щоб піклуватися про дім та дітей. У таких випадках, якщо ви є батьком, який залишається вдома, ви можете відкрити IRA на своє ім’я. Насправді "подружжя ІРА" - це просто регулярні ІРА. Назва означає лише те, що працюючий подружжя може внести внесок у IRA, який проводиться на ім'я подружжя, що не працює.

Вимоги щодо участі в ІРА-мунітарі для чоловіка чіткі:

• Сімейний стан: Одружений
• Статус подання податків: Одружений, подаючи спільно
• Заробіток: Подружжя, що сплачує внесок, повинно мати компенсацію / отриманий дохід, який становить принаймні сума щорічно внесена в ІРА непрацюючого подружжя. Якщо дружина, яка сплачує внесок, також має ІРА, річна компенсація / отриманий дохід повинна перевищувати сукупні внески ІРА.
• Вік: Подружжя, що не працює, повинно бути молодше 70 1/2 у рік внеску на традиційний ІРА. Не існує вікових обмежень для Roth IRA для непрацюючого подружжя.

Після того, як ви визначитеся, що задовольняєте вимогам, ви можете відкрити IRA на своє ім’я та дозволити вашому працюючому подружжю зробити свій внесок у це.

Зрозумійте, що ІР повинні проводитись окремо, а не спільно. Це означає, що подружжя, що не працює, володіє активами в ІРА. Як тільки ваш працюючий подружжя вносить внесок у ІРА, гроші стають вашими. IRA від вашого імені і відкривається з вашим номером соціального страхування, і він залишається вашим, навіть якщо ви розлучитеся.

Відрахування, ліміти внеску та ліміти доходів

Однією з причин, коли люди роблять внесок на пенсійні рахунки, такі як ІРП, - це отримати податкову пільгу. Подружжя IRA пропонує ті ж переваги, що і рахунок на ім’я працюючого подружжя. Ці податкові переваги, однак, мають обмеження, які залежать від вашого віку та доходу, а також від типу IRA у вас.

Традиційний ІРА

Максимальний ліміт внесків ІРА становить 5000 доларів для осіб, які не досягли 50 років. Для тих, хто старше 50 років, ліміт внеску становить 6000 доларів. Цей ліміт внесків поширюється на всі ІРА, які зберігаються від імені кожної людини.

Оскільки ІРА не можуть проводитись спільно, подружня пара може внести максимальну суму до двох ІРА. Як результат, ваш працюючий партнер може внести 5000 доларів США на свій власний ІРА, а також внести ще 5000 доларів на ІРА на ваше ім’я, що призведе до загального річного пенсійного внеску до 10 000 доларів. Для тих, хто старше 50 років, цифри становлять 6000 доларів на рахунок, загалом - 12 000 доларів.

Незалежно від того, наскільки високий ваш дохід, ви можете внести свій внесок у традиційний ІРА. Однак, чи можна вирахувати внески, залежить від кількох інших факторів:

• Якщо працюючий з подружжя не бере участі в пенсійному плані, спонсорованому роботодавцем, він або вона можуть відрахувати всю суму, внесену до ІРА подружжя, і немає обмеження доходу, що обмежує відрахування. Все, проте, змінюється, якщо працюючий подружжя бере участь у спонсорованому роботодавцем плані.
• Відрахування починається поетапно, за 2012 рік, із модифікованим AGI у розмірі 92 000 доларів. Ви не можете взяти до сплати податку, якщо ваш домогосподарство, модифіковане AGI, становить 112 000 доларів США або вище.

Пам’ятайте, що традиційні ІРА є відкладені податки рахунки. Ви не сплачуєте податки з заробітку, поки не знімете гроші з рахунку під час виходу на пенсію. У цей момент сума, яку ви знімаєте щороку, оподатковується як регулярний дохід. Крім того, вам потрібно розпочати зняття коштів, як тільки ви виповниться 70 1/2. Якщо ви маєте право на податкову знижку, ви отримуєте пільгу зараз, знижуючи податкове зобов’язання.

Рот ІРА

Обмеження розміру внеску для IRA Roth такі ж, як і для традиційного IRA. Однак ваше право на внесок у Roth IRA залежить від вашого доходу. Ви можете зробити повний внесок у кожну IRA Roth до тих пір, поки ваш працюючий подружжя складає менше 173 000 доларів у 2012 році. На цих рівнях модифікованої AGI сума внеску починає припинятися, і в розмірі 183 000 доларів (2012) ви більше не маєте права на робити внески.

Зростають акаунти Roth IRA обкладаються податком, тож це означає, що ви не отримуєте податкові пільги за свої внески. Однак, коли ви готові взяти дистрибутив від Roth IRA, вам не доведеться сплачувати податок на прибуток за цю суму. Крім того, на відміну від традиційного IRA, який вимагає, щоб ви почали приймати мінімальні дистрибуції у віці 70 1/2, від вас ніколи не потрібно брати мінімальні розподіли від Roth IRA.

Загальні нагадування про ІРА

Для всіх ІР, незалежно від того, чи має він працюючий чи непрацюючий / подружжя, важливо пам’ятати кілька важливих моментів:

• Обмеження внесків і доходів можуть коливатися. Щороку IRS оцінює інфляційне середовище і приймає рішення про коригування лімітів внеску та вимог доходу, пов'язаних з IRA. Якщо інфляція має достатньо великий вплив, IRS збільшить суму, яку ви можете внести до IRA, та підвищить межі доходу.
• Ви маєте до 15 квітня наступного року зробити внесок. Коли ви вносите внесок у ІРА, вам не потрібно робити свій внесок у тому ж податковому році. Ви маєте зробити 15 квітня наступного року свій внесок; Іншими словами, у вас є можливість до 15 квітня 2012 року внести внески на 2011 рік.
• Ви повинні вказати, на який рік внесок. Оскільки ви можете внести внесок у інший рік, ніж поточний податковий рік, вкажіть, для якого року цей внесок.

Заключне слово

Подружжя ІРА - це чудовий спосіб збільшити внески на пенсію для домогосподарств та створити велике гніздо яйце. Плюс це дає можливість подружжю, що не працює, шанс накопичити активи, а не втратити частину потенційного заробітку завдяки допомозі вдома.

Якщо ви або ваш подружжя залишаєтесь вдома, перевірте, чи відповідають вони критеріям придатності, і подумайте про вкладення коштів у подружжя IRA.