Що таке план виходу на пенсію 403 (b) - внески, зняття збору та податки

A 403 (b) дуже схожий на 401 (k). На обох пенсійних рахунках відкладаються податки, це означає, що вам не доведеться сплачувати податки за гроші, які ви внесете на зберігання, хоча вам потрібно сплачувати податки за гроші, коли ви знімаєте їх. Залежно від того, як ваш роботодавець налаштовує рахунки, ви також можете одночасно внести свій внесок у Roth 403 (b), який дозволяє внести внески на основі після сплати податків та уникнути сплати податків на зняття коштів..

Що відрізняє 403 (b) від 401 (k), це те, що його можуть мати лише працівники некомерційних організацій, шкіл та інших організацій, звільнених від оподаткування. Також, як правило, менш складно і дорого адмініструвати 403 (b), саме тому некомерційним організаціям дозволяється використовувати їх.

Поширені запитання щодо 403 (b) Планів виходу на пенсію

Скільки я можу внести свій внесок?

У 2012 році ви можете внести до 17000 доларів до 403 (б), і якщо ви старше 50 років, ви можете внести додаткові 5000 доларів на загальну суму 22 000 доларів. У більшості випадків ви повинні внести свій внесок до 403 (b) шляхом вирахування заробітної плати з зарплати.

Як додатковий бонус, якщо ви маєте 15-річну службу або більше у свого поточного роботодавця і вносили в середньому 5000 доларів США або менше на рік, ви можете внести додаткові 3000 доларів протягом року. Ця додаткова сума збитків обмежена загальною сумою 15 000 доларів США за роки після того, як ви почали наздоганяти.

Що можна інвестувати в мої 403 (б) внески?

На вашому робочому місці, ймовірно, є контракт із конкретною фірмою з фінансових послуг, наприклад TIAA-CREF або Fidelity, на управління вашим 403 (b). Ваші варіанти інвестицій варіюються залежно від того, що є у кожної фірми, але, як правило, у вас є вибір різноманітних пайових фондів та рентабельних продуктів. Однак ви не можете інвестувати безпосередньо в акції чи облігації, використовуючи 403 (b).

Коли я можу зняти внески?

Як правило, потрібно зачекати, поки вам не виповниться 59 1/2, щоб зняти внески без штрафу, якщо ви все ще працюєте. Однак якщо ви виходите на пенсію у віці 55 років і старше, ви можете зняти стягнення без штрафних санкцій. В іншому випадку пеня дорівнює 10% від суми, знятої достроково, і ви сплачуєте її, коли подаєте свої податки в наступному році.

Після того, як ви досить старі, щоб мати право на отримання права, ви можете зняти скільки завгодно, але ви повинні зняти щонайменше мінімальну суму щороку, коли ви виповниться 70 1/2. Мінімальна сума зняття базується на загальному балансі рахунку та вашому віці, і якщо ви не знімете його, ви можете застосувати суворі штрафні санкції IRS.

Чи можу я позичити проти 403 (b)?

Так, залежно від правил конкретної фірми з фінансових послуг, яка веде ваш рахунок. IRS вимагає, щоб позики були обмежені меншою на 50 000 доларів США або половиною вартості рахунку, але у обслуговуючого персоналу можуть бути ліміти, нижчі за це. Не всі фірми, що надають фінансові послуги, дозволяють надавати позики, а відсоткові ставки встановлюються фірмою на основі поточних процентних ставок.

Позики повинні бути погашені протягом п’яти років, і якщо ви не будете мати позику за кредитом, це може мати серйозні податкові наслідки. Ваша фірма з фінансових послуг розцінює це як дострокове зняття, тобто сума нараховується з податку на прибуток та штрафу за достроковий розподіл у розмірі 10%.

Скільки податків я заборгую за зняття коштів?

Якщо ви виймете гроші після виходу на пенсію, ви будете заборговані звичайним податком на прибуток. Вилучення податків оподатковується як звичайний дохід, тож скільки ви заборгували, залежить від того, який інший дохід ви мали за рік. Якщо додати, що зняття коштів до вашого іншого доходу може означати, що вилучення оподатковується податком у більшому розмірі податку, ніж решта доходу.

Якщо ви скасуєтесь достроково, ви будете заборговані як податком на прибуток від зняття, так і додатковою сумою штрафу в розмірі 10%. І якщо ви знімаєте зовсім небагато, можливо, ви захочете сплатити передбачувані податки достроково, щоб уникнути штрафу за недоплату.

Крім того, ви будете заборговані окремими штрафами, якщо не вилучите мінімальну необхідну суму, якщо ви старше 70 років.

Що стається з моїм 403 (b) Якщо я отримаю нову роботу?

Як і 401 (k), ви можете перевести свій 403 (b) в традиційний ІРА, коли виходите з роботи. Ви також можете залишити його там, де він є, хоча ви можете змусити його перемістити, якщо залишок менше 5000 доларів.

Якщо ваш новий роботодавець також пропонує 403 (b), ви можете просто перевести гроші зі свого старого 403 (b) безпосередньо на новий.

Що таке зняття варти?

За певних серйозних обставин більшість фірм, що надають фінансові послуги, дозволяють вам зняти з себе труднощі. Це дострокове зняття коштів, яке ви робите, поки ви все ще працюєте - не позика. Наприклад, якщо вам потрібно використати частину грошей у вашому 403 (b) для надзвичайних ситуацій, і у вас немає інших активів, такий виняток може бути зроблений. Однак ви все одно заборгували б регулярним податком на прибуток та 10% штрафу за дострокове зняття грошей, незважаючи ні на що.

До таких ситуацій належать:

• Великі невідшкодовані медичні витрати для себе, вашого подружжя або утриманців
• Авансовий внесок на основне місце проживання
• Навчання або оплата за вищу освіту, що належить отримати протягом наступних 12 місяців
• Виселення або звернення до суду у вашому домі

Однак сервісна фірма не зобов’язана дозволяти ці дистрибуції, навіть якщо ви відповідають критеріям, і вони можуть вимагати сертифікації, що у вас немає ніяких інших активів і що ця небезпека реальна.

Чи можу я також використовувати IRA?

Ви можете внести свій внесок у ІРА на додаток до 403 (b). Немає жодних обмежень щодо того, щоб мати обидва типи рахунків і робити внесок у обидва в одному році.

Заключне слово

Щоб максимально заощадити 403 (б), вкладайте кошти у взаємні фонди, які відповідають вашій толерантності до ризику та особистої ситуації. Наприклад, якщо ви є молодим та агресивним інвестором, фонд малого розміру може бути ідеальним для вашого портфеля.

З іншого боку, якщо ви вже наближаєтесь до виходу на пенсію, ви можете захотіти відтворювати її безпечніше, виділяючи частину своїх заощаджень на облігації через облігаційний облігаційний фонд або вкладаючи фіксовану ануїтет. Але суть, не дозволяйте деталям залякати вас. Якщо можливо, збільшить внески, або почніть заощаджувати, якщо ви ще цього не зробили. У будь-якому випадку ви оціните додаткові зусилля, коли виходите на пенсію.

Який у вас досвід роботи з обліковим записом 403 (b)?

(фотокредит: Bigstock)