Що таке податкова форма 1099 IRS - 1099-INT, 1099-R, SSA-1099 варіанти

Форма 1099 IRS охоплює багато різних видів доходу, крім заробітної плати, зарплат та порад. Оскільки вам не потрібно надсилати копії 1099 з формою 1040, коли ви подаєте на папері, ви отримуєте лише один або два чернетки цієї форми.

Незважаючи на те, що у формі 1099 існує майже два десятки варіантів, найбільш поширеними є 1099-INT, 1099-R та SSA-1099. Інша версія, яку ви часто бачите, це 1099-MISC, яку підприємства використовують для платежів, які не підпадають під інші 1099 категорій.

Навіщо вам потрібні ці три основні форми?

1099-INT: процентний дохід

Ви отримаєте 1099-INT від свого банку або посередництва (якщо у вас є рахунок взаємного фонду), якщо за минулий рік ви накопичили понад 10 доларів відсотків за всі ваші рахунки разом. Зараз багато банків використовують онлайн-форми 1099-INT, тому якщо ви не впевнені, чи заробили ви понад 10 доларів протягом року, перегляньте на веб-сайті свого банку, щоб побачити, чи є у них доступний 1099-INT для завантаження.

Якщо ви сплатили будь-які штрафи за дострокове вилучення, наприклад, дострокове повернення компакт-диска, ці штрафи з’являться на вашому 1099-INT, і вони можуть бути вирахувані на вашій 1040 в рядку 30. Не потрібно розміщувати деталі!

1099-R: розподіли з пенсійних рахунків

Якщо ви пересунете гроші на своїх пенсійних рахунках, вони відображатимуться на 1099-R. Деякі регулярні дії, які запускають 1099 Rs, це:

Перекидання 401 тис. К. Від старої роботи
Переміщення грошей від традиційного IRA до Roth IRA
Раннє розповсюдження для придбання будинку
Просто зняття після виходу на пенсію

Не турбуйтеся, якщо ви отримаєте форму оподаткування, коли думали, що ще не доведеться платити податки. Хоча у графі 1 відображається загальна сума, яку ви перемістили або виплатили, у графі 2a буде вказано, яка сума не підлягає оподаткуванню, а у графі 2b буде вказано, яка сума може оподатковуватися залежно від вашої ситуації. Гарне програмне забезпечення для підготовки податків, як TurboTax, допоможе вам легко зрозуміти це.

Якщо ви обрали утримувати гроші за федеральні податки, у графі 4 буде показано, скільки було утримано, і це буде зараховано до загального податкового зобов’язання. У графі 7 зазвичай є код, який посилається на те, який вид вилучення був, тому перевірте інструкції форми 1099-R, щоб переконатися, що саме цього ви очікували. Якщо ви не вважаєте, що це точно, зверніться до компанії, яка його випустила, і попросіть пояснення чи переглянуту форму.

SSA-1099: Пільги соціального страхування

Як тільки ви досягнете пенсійного віку та вирішите почати отримувати свої виплати за соціальне страхування, ви будете отримувати форму SSA-1099 щороку, в якій детально вказано, скільки ви направили на соціальне забезпечення, скільки утримували федеральних податків та як багато чого вам довелося погасити з минулого року (якщо ви отримали більше пільг, ніж ви мали право в попередньому році). Ця форма важлива, оскільки деякі з цих пільг можуть оподатковуватися, якщо у вас є доходи з інших джерел.

Інші варіанти форми 1099

1099-А: Придбання або залишення забезпеченого майна
1099-Б: Надходження від брокерських та бартерних операцій
1099-С: Списання боргу
1099-CAP: Зміни в корпоративному контролі та структурі капіталу
1099-Г: Державні платежі
1099-Н: Авансові виплати за медичне страхування
1099-LTC: Переваги на тривалий догляд
1099-OID: Оригінальна знижка на випуск
1099-ПАТР: Оподатковані розподіли, отримані від кооперативів
1099-Q: Оплата з кваліфікованих навчальних програм
1099-С: Надходження від операцій з нерухомістю
1099-SA: Поширення з HSA, Archer MSA або Medicare Advantage MSA
1042-С: Дохід від іноземних осіб в США
SSA-1042S: Заява про пільги з соціального страхування для іноземців-іноземців
RRB-1099: Виплати залізничного правління
RRB-1099R: Пенсія та доходи за виплату пенсій за рахунок залізничних комісій
RRB-1042S: Виплати правлінням пенсійного забезпечення залізничників для іноземців-іноземців
W-2G: Певні виграшні виграші