Що таке план 401 (k) та як він працює? - Обмеження, правила та переваги

Щоб відповісти на це запитання, вам потрібно трохи знати про те, як працюють ці плани. Вони, безумовно, мають переваги, особливо якщо мова йде про економію коштів на вашій податковій рахунку. Але вони також мають кілька недоліків, які можуть змусити вас вагатися з їх використанням для всіх ваших інвестицій.

Як працюють плани 401 (k)

План 401 (k) отримав свою назву від підрозділу 401 (k) податкового кодексу США, який стосується пенсійних планів на робочому місці. Цей тип плану вперше виник у 1980-х роках як альтернатива традиційним пенсійним планам. До цього часу більшість великих підприємств пропонували пенсійним фондам своїх працівників, що забезпечувало їм стабільний дохід на пенсії. Однак, коли вартість пенсійних планів зросла, більшість роботодавців замінили їх на 401 (к) с, які фінансувалися переважно за рахунок внесків працівників.

Ось як працює план 401 (k):

1. Внесіть внесок. Ви вносите у фонд долари до сплати податку, які беруть безпосередньо з зарплати. Це зменшує ваш дохід і, таким чином, знижує вашу податкову накладну.
2. Інвестуйте. Ви можете вкласти гроші у підбір коштів. Ви не сплачуєте податок за гроші, які заробляють ваші інвестиції, доки вони залишаються в 401 (k).
3. Вивести. Виходячи на пенсію, ви починаєте знімати гроші зі своїх 401 (к). Ви повинні сплатити податок з грошей, коли ви його знімаєте. Однак якщо ваш дохід нижчий, ніж був, коли ви працювали, ви могли сплатити податок за нижчою ставкою.

Існує також альтернативний тип плану 401 (k), який називається Roth 401 (k), який перетворює ці податкові пільги на голову. Ви фінансуєте свій рахунок за доларами після сплати податку, але ви не сплачуєте податок на гроші, коли ви його знімаєте.

Обидва типи 401 (k) - це плани на робочому місці, тому ви можете інвестувати в них лише через роботу. Як правило, ваша компанія не буде виконувати сам план; натомість вона найме інвестиційну фірму в якості адміністратора. Ця фірма надсилатиме вам регулярні заяви, щоб повідомити, як працює ваш 401 (k) і скільки грошей містить. Якщо ви хочете внести якісь зміни у свої інвестиції, вам потрібно зателефонувати в фірму або перейти на її веб-сайт.

Професійний підказки: Якщо ваш роботодавець пропонує 401 (к), ознайомтесь Блум, онлайн-радник, який аналізує ваші пенсійні рахунки. Просто підключіть свій рахунок, і ви швидко зможете побачити, як ви працюєте, включаючи ризик, диверсифікацію та плату, яку ви сплачуєте. Плюс до цього, ви знайдете потрібні кошти для вкладення коштів у своїй ситуації. Підпишіться на безкоштовний аналіз Blooom.

Обмеження внесків

Уряд пропонує ці податкові пільги на 401 (к) с, оскільки хоче заохотити американців заощадити на пенсії. Однак, вони не хочуть, щоб вони бігали стільки свого доходу перед оподаткуванням, що вони в кінцевому підсумку не сплачували податок на прибуток. Щоб запобігти цьому, він встановлює обмеження на те, скільки ви можете внести 401 (к) щороку.

На 2019 рік максимальний внесок для більшості працівників становить 19 000 доларів. Працівники старше 50 років можуть внести додатковий внесок у розмірі до 6000 доларів, максимум 25 000 доларів. Ці доплати сприяють старшим працівникам досягти своїх цілей пенсійного заощадження до досягнення пенсійного віку.

Хоча це обмеження, встановлені законодавством, деяким працівникам заборонено вносити внески на весь максимум. Деякі плани на робочих місцях встановлюють обмеження на внески, які не перевищують максимальний розмір 19 000 доларів. Крім того, власники, керівники та «високооплачувані» працівники не завжди можуть вносити максимальний внесок до оподаткування. IRS визначає високооплачуваних працівників (HCE) двома способами:

• Тест власності. Будь-який працівник, який володів принаймні 5% бізнесу протягом минулого року або позаминулого року, є ВПО.
• Тест на компенсацію. Робітники є ВПО, якщо заробили щонайменше 80 000 доларів США за рік до цього і вони заробляють більш високу зарплату, ніж 80% працівників компанії.

Необхідний мінімальний розподіл

IRS обмежує не лише те, скільки ви можете внести свій внесок у 401 (k), але і на те, як довго ви можете продовжувати робити внесок. Коли ви досягнете пенсійного віку, ви повинні припинити вносити гроші на свій рахунок і почати знімати гроші. Сума, яку потрібно зняти щороку, називається необхідним мінімальним розподілом, або RMD.

Саме тоді, коли вам потрібно почати приймати ІМТ, залежить, коли ви підете на пенсію. Якщо ви виходите на пенсію до досягнення вами 70½ років, ви повинні почати приймати ІМТ від 401 (к), коли досягнете цього віку. Якщо ви все ще працюєте, коли досягаєте 70½ років, вам не доведеться приймати ІМТ, поки ви не підете на пенсію.

Ваш RMD залежить від вашого віку та кількості грошей на рахунку. IRS пропонує робочі таблиці для обчислення вашої RMD за даний рік. Якщо ви не хочете займатися математикою самостійно, можете замість цього використовувати калькулятор RMD, такий як цей від Schwab.

Переваги інвестування в 401 (к)

Як правило, експерти погоджуються, що якщо у вас є доступ до 401 (k) на роботі, вам слід вкладати гроші. Ці плани пропонують багато переваг, які не мають інших інвестицій, включаючи економію податків, зручність та відповідні внески вашого роботодавця.

1. Ви платите менше податків

Найбільш очевидний задум у планах 401 (к) - це здатність знизити вашу податкову накладну. Наприклад, скажімо, ви зараз заробляєте 70 000 доларів США на рік і сплачуєте 8 700 доларів США федерального податку на прибуток. Якщо ви покладете 7 000 - 10% доходу - до 401 (к), ваш оподатковуваний дохід знизиться до 63 000 доларів. Як результат, ваша податкова накладна падає приблизно до 7 160 доларів США, заощаджуючи більше 1300 доларів.

Крім того, ви не сплачуєте податки за гроші, які заробляють ваші інвестиції. Замість того, щоб сплачувати податки за отримані дивіденди, ви можете продовжувати їх реінвестувати, рік за роком, без оподаткування. Щоб побачити, як швидко можуть зростати ваші пенсійні заощадження за 401 (к), перегляньте калькулятор 401 (к), такий як цей, від AARP.

2. Збереження простіше

Екстра 401 (к) спрощує заощадження на пенсії двома способами. Перш за все, оскільки ви використовуєте долари до оподаткування, ваші інвестиції забирають меншу суму від зарплати. Якщо податки в даний час з'їдають 15% від кожного долара, який ви заробляєте, ви повинні заробити 1000 доларів, щоб вкласти 850 доларів на обкладений рахунок. Але, щоб інвестувати 850 доларів у свої 401 (к), ви жертвуєте лише 850 дол.

По-друге, внески до 401 (k) є автоматичними. Гроші надходять безпосередньо з вашої зарплати, перш ніж ви навіть отримаєте її. Нічого не пам’ятати і жодної паперової роботи не робити. А тому, що у вас ніколи немає грошей у ваших руках, ви не відчуваєте, що відмовляєтесь від грошей, щоб вкласти їх.

3. Ваш роботодавець може зареєструватися

Хоча внески на ваші 401 (к) в основному надходять із зарплати, багато роботодавців погоджуються співставити частину вашої внески. Наприклад, ваш роботодавець може запропонувати відповідати вам долар за долар за перші 3% від вашої зарплати, яку ви внесли у свій рахунок. Отже, якщо ви заробляєте 70 000 доларів, і ви вносите 3% від цього (2100 доларів), ви отримуєте ще 2100 доларів від свого роботодавця. Внески роботодавця не враховуються до межі того, скільки ви можете інвестувати щороку.

Якщо ви новий працівник, гроші, які ваш роботодавець вносить на ваші 401 (k), не стануть вашими відразу. Ви повинні працювати в компанії протягом певного числа років, перш ніж ці внески "набудуть", або передати право власності на вас. Це робиться для захисту компанії від втрати своїх грошей, якщо ви вирішите залишити роботу лише через рік. Можливо, вам доведеться почекати десь від трьох до шести років, щоб внески вашого роботодавця повністю оплачувались.

Однак, навіть якщо ви не можете скористатися внесками свого роботодавця одразу, вони все ще є безкоштовними грошима. Експерти погоджуються, що якщо ваш роботодавець пропонує відповідність 401 (k), вам слід вкласти щонайменше достатньо у свої 401 (k), щоб отримати максимум у сумі коштів.

4. Ви контролюєте свої інвестиції

Пенсійні пенсії за старі школи були повністю під контролем роботодавця. Гроші компанії надходили до пенсійного фонду, тому компанія повинна вирішити, як інвестувати їх. З 401 (k) планами, навпаки, ви можете вибирати власні інвестиції відповідно до ваших потреб та стилю інвестування.

Більшість планів 401 (k) пропонують на вибір асортименти пайових фондів, що охоплюють суміш акцій, облігацій та інвестицій на грошовий ринок. Один з популярних варіантів для інвестицій 401 (к) - цільові фонди, які коригують їх інвестиційний баланс, щоб зменшити ризик у міру наближення до виходу на пенсію.

5. Ваш рахунок можна передати

Хоча ви можете інвестувати в 401 (к) лише через своє робоче місце, це не означає, що ваш план пов'язаний з вашою компанією. Якщо ви зміните роботу, ви можете перевернути свої 401 (k) на новий рахунок з тими ж податковими перевагами. Це може бути традиційний ІРА або інший 401 (k) з вашим новим роботодавцем.

Якщо ваша компанія припиняє свою діяльність, ви все одно не втратите гроші в 401 (к). Ви, ймовірно, не зможете зберегти свій план, але ви можете перекласти гроші в ІРА і не сплатити податок за нього.

Навіть якщо ви померте, гроші у ваших 401 (к) не зникнуть. Якщо ви одружені, це автоматично переходить до вашого подружжя. Якщо ви цього не зробите, ви можете назвати будь-кого, кого вам подобається - наприклад, рідного брата, дорослу дитину чи друга - бенефіціаром, і ця людина отримає кошти.

Недоліки інвестування в 401 (к)

Загалом, 401 (k) має стільки переваг, що звучить як непродуманий інвестувати в нього, якщо у вас є можливість. Однак це не означає, що ви хочете робити всі свої інвестиції таким чином. У 401 (k) є кілька недоліків, які повинні змусити вас бути обережними щодо зв’язування всіх своїх грошей за одне.

1. Гроші недоступні

Коли ви вкладаєте свої гроші в 401 (к), ви майже все пов'язуєте, поки не досягнете пенсійного віку. Згідно з правилами IRS, вам, як правило, не дозволяється знімати гроші зі своїх 401 (к) до досягнення вами 59½ років. Якщо ви це робите, ви не тільки заборгували податки на гроші, які ви вилучили, але ви також повинні сплатити додаткові 10% від суми у вигляді штрафу. Наприклад, якщо ви знаходитесь в 25% податковій групі і ви вилучаєте 5000 доларів зі свого 401 (к) дострокового, ви зобов’язані загалом у сумі $ 1750 - або 35% - податків.

Однак є певні винятки з цього правила. Немає штрафу за дострокове зняття грошей, якщо:

• Ви або втрачаєте роботу або залишаєте роботу у віці 55 років або пізніше
• Ви виходите на пенсію достроково і берете «фактично рівні періодичні виплати» зі свого 401 (к) раз на рік, щоб допомогти фінансувати пенсію (якщо ви вибрали цей варіант, ви повинні продовжувати приймати виплати принаймні п’ять років або до досягнення віку 59½)
• Ви стаєте інвалідами
• Вам потрібні гроші, щоб допомогти покрити витрати на медичну допомогу, які становлять понад 10% від вашого доходу
• Гроші вам потрібні для оплати «замовлення на кваліфіковані відносини у родині» (це зазвичай означає виплату аліментів на дитину або аліментів колишньому подружжю)
• Ви помираєте, а гроші в розмірі 401 (к) отримують ваш бенефіціар

Адміністратори планів 401 (k) також мають можливість відмовитись від штрафу, якщо ви зазнаєте певних труднощів, які вимагають, щоб ви поспішали отримати багато грошей. Це дозволяє вам скористатися вашим 401 (к) грошовим внеском за перший будинок, заплатити за деякі види капітального ремонту вашого будинку, щоб уникнути втрати будинку на викуп або виселення, оплату за навчання в коледжі або проведення похорон витрати. Плани можуть також надати звільнення від тяжких ситуацій, якщо ви стали жертвою катастрофи, такої як сильна буря, пожежа чи землетрус. Однак ваш план не повинен відмовлятися від штрафу в цих випадках; вирішувати адміністратор плану.

Один із способів подолати це обмеження - це позичити свої 401 (k) замість того, щоб достроково зняти гроші. Поки ви повернете гроші на рахунок протягом п’яти років, ви не сплатите податок чи штраф. Однак вам все одно доведеться платити відсотки та збори за кредит. Крім того, якщо ви втратите роботу або поміняєте роботу, ви повинні негайно повернути кредит або розглянути залишок як зняття, сплативши весь податок та пеню.

Суть полягає в тому, що введення грошей в 401 (к) набагато складніше дістатися до нього, якщо вам це потрібно. Це не означає, що ви не повинні вкладати гроші у свої 401 (к), але слід подбати про те, щоб не інвестувати занадто багато. Переконайтеся, що ви залишаєте достатньо грошей на доступних рахунках, щоб задовольнити всі ваші щоденні потреби та оплачувати надзвичайні ситуації.

2. Ваш вибір інвестицій обмежений

Хоча плани 401 (k) зазвичай пропонують різні кошти для інвестування, вони можуть надати лише обмежену кількість варіантів. Це може бути хорошою справою, оскільки занадто багато варіантів може бути непосильним. Простіше вибрати з асортименту з десятків фондів, ніж оцінити сотні різних варіантів.

Однак конкретні плани, які пропонують ваші пропозиції 401 (k), не завжди є найкращим можливим вибором. Іноді вони стягують більш високі збори або заробляють менший прибуток, ніж інші фонди такого ж типу, як акції або облігації. І іноді ваші 401 (k) не дають вам доступу до певного типу інвестицій, який вас цікавить, наприклад, енергетичні запаси.

Знову ж таки, це не означає, що ви не повинні вкладати гроші у свої 401 (к), особливо якщо ви отримуєте відповідні кошти від свого роботодавця. Але це хороший привід подумати про те, щоб також вкласти частину своїх грошей поза 401 (к). Ви не зможете використовувати долари до сплати податку, але у вас буде більше варіантів, деякі з яких можуть принести кращу віддачу.

Заключне слово

Якщо у вас є доступ до плану 401 (k) на роботі, є сенс зробити деякі свої інвестиції таким чином. Як мінімум, ви повинні вкласти достатню частину своєї зарплати, щоб повною мірою скористатися будь-якими сумісними коштами у роботодавця.

Однак не має сенсу пов’язувати всі свої гроші в 401 (к). Ви повинні тримати частину цього у фонді надзвичайних ситуацій, щоб у кризовому періоді не потрібно було натискати 401 (k). І якщо ви можете зекономити готівку, також непогано занести їх на оподатковувані рахунки, що може запропонувати більш широкий вибір інвестицій та менші збори.

Звичайно, все це є суперечливим питанням, якщо ваше робоче місце не пропонує 401 (k). Якщо у вас робота без пільг, загляньте в інші пенсійні плани, такі як ІРП, які пропонують подібні податкові переваги.

Ви інвестуєте в робоче місце 401 (к)? Чому або чому ні?