6 порад подружнім парам, які проживають у шлюбі, для зменшення податків
Незалежно від мотивації, якщо ви є членом незаміжньої пари, це гарна ідея ознайомитись із способами впливу податкового коду на вас та як можна зменшити податковий тягар.
Як незаміжні пари можуть зменшити свій податковий рахунок
Податковий кодекс надає певні переваги подружнім парам, яких не мають подружні пари, але ви, можливо, зможете знизити свою податкову накладну та скористатися наведеними нижче порадами..
1. Мудро розподіляйте утриманців
У вас є діти, яких ви спільно підтримуєте? Партнер з вищими заробітками може отримати більшу пільгу з податку, вимагаючи подання на посаду голови домогосподарства та заявляючи, що діти є утриманцями.
Майте на увазі, що IRS не дозволяє заявляти дітей свого партнера як своїх, якщо вони не кваліфікуються як утриманці. Отже, якщо дитина біологічно чи юридично належить лише одному партнеру, інший повинен забезпечити майже всю підтримку дитини, щоб заявити про них як про залежність. Якщо обидва батьки вказані у свідоцтві про народження дитини чи в усиновленні, то будь-який партнер може вимагати відшкодування дитини, якщо вони підтримують дитину фінансово.
Крім того, ви можете призначити своїх дітей як утриманців будь-якому партнерові, якщо ви обидва працюєте і обидва перераховані як батьки. Це грає, коли один партнер має дуже малий дохід і, таким чином, не заборгує багато в податках - наприклад, якщо один партнер є батьком, який перебуває вдома. Іншими словами, не має сенсу "витрачати" податкові пільги, коли той партнер у будь-якому разі платить би невеликий податок.
З іншого боку, оскільки сума кредиту зменшується для платників податків з вищим скоригованим валовим доходом (AGI), можливо, партнер з вищим заробітком може відмовитись від кредиту та передати його іншому материнському, якщо це призведе до більший кредит.
Пам'ятайте, що ви повинні мати дитину, яка проживає у вашому будинку, щоб подати заяву на посаду глави домогосподарства, і ви повинні сплатити витрати на догляд за дитиною, щоб ви могли вимагати дитину та кредит на догляд за нею. Тож якщо у вас є партнер, який перебуває вдома, і немає неповнолітніх дітей, ви повинні подати заяву як одиноку.
2. Скористайтеся перевагами відрахування за іпотечним процентом
Якщо ви з вашим партнером є власником будинку, обидва перераховані в іпотечний кредит, і обидва платять гроші за нього, ви можете вибрати, чи слід розділити вирахування відсотків за іпотекою або розподілити його на партнера, зазначеного в якості основного позичальника за іпотекою..
Майте на увазі, що IRS очікує від партнера, чий номер соціального страхування вказаний у формі 1098, надісланій іпотечною компанією, для вирахування відсотків за іпотеку. Якщо інший партнер вимагає відрахування відсотків за іпотечним кредитом або його частину, розраховуйте отримати лист від IRS, який ставить запитання про вирахування. Можливо, вам доведеться відповісти на повідомлення IRS та надіслати документацію, яка підтверджує ваш внесок. Якщо ви працюєте з професійним довірителем податків, вони можуть повідомити про зацікавленість таким чином, щоб уникнути плутанини IRS.
Також майте на увазі, що відсоток по іпотеці - це деталізований відрахування. Ви можете перераховувати відрахування або вимагати стандартних відрахувань, залежно від того, що отримує кращі податкові пільги. На 2019 рік стандартний відрахування становить 12 200 доларів США для одиночних файлерів. Залежно від ваших загальних деталізованих відрахувань - включаючи речі на медичні витрати, відсотки за іпотекою, державні та місцеві податки та благодійні відрахування - вам може бути краще заявити про стандартну відрахування..
3. Розділіть прибутки, продаючи свій дім
Ви продали житло, яким ви та ваш партнер спільно володіли? Платники єдиного податку можуть виключати до 250 000 доларів прибутку від продажу первинного місця проживання зі свого доходу.
Наприклад, скажімо, що ви з партнером купили житло в 2011 році за 150 000 доларів і продали його за 650 000 доларів у 2019 році. Кожен партнер може вимагати 250 000 доларів від прибутку в розмірі 500 000 доларів США і не сплачувати податок за транзакцію.
Звичайно, як і у будь-якій податковій пільзі, є правила, яких слід пам’ятати. Щоб мати право на виключення, ви, мабуть, володіли будинком і використовували його як основне місце проживання принаймні два з п'яти років до продажу.
Крім того, ви не можете скористатися виключенням, якщо ви вилучили виграш від продажу іншого будинку протягом двох років до продажу будинку. Повні правила та обмеження див. У публікації 523.
4. Не забувайте про кредит на усиновлення
Батьки-усиновлювачі можуть вимагати кредиту в розмірі до 14,080 доларів за дитину на оплату витрат на усиновлення, включаючи збори за усиновлення, судові витрати та адвокатські збори, витрати на проїзд та інші витрати, безпосередньо пов'язані з усиновленням дитини. Сума кредиту може бути розділена між партнерами, якщо ви обидва внесли витрати на усиновлення і обидва перераховані як усиновителі.
Кредит починає припинятися, як тільки ваш модифікований скоригований валовий дохід (MAGI) досягне 211 160 доларів у 2019 році. Платники податку з MAGI вище 251 160 доларів взагалі не вимагають жодного кредиту..
5. Назвіть один одного як бенефіціари
Хоча подружжя подружжя, як правило, здатні передати пенсійні активи між собою з малою кількістю питань або взагалі без них, для нешлюбних пар зазвичай потрібно більше зусиль. Це робить неймовірно важливим визначити свого партнера бенефіціаром у ваших облікових записах.
Коли хтось минає без заповіту або будь-яких бенефіціарів, зазначених на їх пенсійних рахунках, активи переходять у засвідчення, і держава залежить від наступного роду - що рідко виходить на користь партнера, що вижив. Однак якщо ви назвали свого партнера бенефіціаром на своїх пенсійних рахунках, ці кошти пропускають процес заповіту, навіть якщо ви помрете без заповіту.
У будь-якому випадку, рекомендується періодично перевіряти одержувачів усіх своїх облікових записів. Якщо ви назвали когось іншого років тому, наприклад, колишнього подружжя, батька або рідного брата, і не змінили свого бенефіціара, особа, яку ви назвали років тому, все одно отримає баланс вашого IRA або 401 (k), якщо ви пройдете сьогодні.
Це лише кілька міркувань, а планування нерухомості - це складна тема. Якщо ви хочете мати контроль над тим, що відбувається з вашими активами, коли ви скажете, зверніться до планувальника нерухомості, щоб обговорити вашу конкретну ситуацію.
6. Уникайте податку на подарунок
Подружні пари можуть робити необмежені подарунки один одному без податкових наслідків, але незаміжні пари з одним заможним партнером та одним менш заможним партнером можуть стикатися з питаннями податкового податку, якщо заможний партнер перераховує гроші іншому партнерові. Це може статися навіть у тому випадку, якщо переведення було здійснено за взаємовигідні домашні витрати, такі як продуктові товари чи благоустрій будинку.
Щорічне виключення податку з подарунків становить 15 000 доларів за 2019 та 2020 роки, а це означає, що, поки ви залишаєтесь нижче цього порогового значення, вам не доведеться подавати податок на подарунок з подарунка, щоб повідомити про перераховану суму.
Якщо у вас є спільний банківський рахунок, навіть банківські депозити, внесені партнером з вищими прибутками та зняті іншим партнером, можуть вважатися подарунком. Щоб уникнути проблем, краще, якщо партнер з більшим заробітком робить більшість взаємовигідних покупок або, принаймні, робить більш дорогі.
Заключне слово
Поводження з фінансовими питаннями та поводження з правилами оподаткування можуть бути складнішими для подружніх пар, ніж подружні. Але, доклавши трохи зусиль, ви все одно можете скористатися різними податковими пільгами і уникнути переплати дядька Сема.
Які були ваші найбільші проблеми, коли справа стосується фінансів як незаміжня пара? Чи вдалося б ви зав'язати вузол виключно з юридичних та фінансових причин?
