Чи потрібно подавати податки і скільки потрібно зробити?

Ні, ми не говоримо про сумнівні податкові притулки або ухилення від ДІВ. Деяким людям справді взагалі не потрібно подавати податкову декларацію. Залежно від вашого віку, доходу, статусу подання заявки та від того, чи є ви залежним, ви можете бути одним із них. Ось як визначити, чи є ви.

Ліміти подання податкового доходу

Для податкових декларацій на 2019 рік - це пороги подання для людей, які не претендують на залежність від повернення когось іншого. Якщо ви заробили менше, ніж призначена сума для вашого віку та статусу подання, вам не потрібно подавати декларацію.

Примітка про 65 років: якщо 1 січня 2020 року виповнилося 65 років, IRS вважає, що вам стане 65 років для 2019 року.

Як бачите, першим визначальним фактором є ваш статус подачі заявки. Вимоги до доходу істотно відрізняються залежно від того, подаєте ви одиноку, голову домогосподарства, подаєте шлюб разом або окремо, або як кваліфікована вдова чи вдовець.

Вік 65 років є ключовим фактором, оскільки платники податків віком до 65 років отримують додаткову суму, додану до їх стандартного відрахування, що збільшує вимогу до мінімального доходу (стовпець 3 вище). На 2019 рік додаткова стандартна відрахування становить 1650 доларів для незаміжнього платника податків або 2600 доларів за подружню пару, яка подає спільну заявку, коли обидва подружжя мають вік 65 років і старше.

Вік 65 років є фактором для всіх статусів подання заявок, крім подання подружжя окремо. З таким статусом подачі заявки ви повинні подати податкову декларацію на 2019 рік, якщо ваш дохід перевищує 5 доларів.

Сліпота також є фактором, який слід враховувати. Якщо ви зовсім не сліпі, то IRS вимагає отримати сертифіковану заяву у офтальмолога або окуліста, що підтверджує, що:

1. Ви не можете бачити краще 20/200 у своєму оку з окулярами чи контактними лінзами, або
2. Ваше поле зору становить 20 градусів або менше

Якщо вас вважають сліпими згідно з цим визначенням, ви можете вимагати додаткової стандартної відрахування, доступної для платників податків віком 65 років і старше, незалежно від вашого віку.

Кінцевий фактор - дохід. Для цих цілей IRS визначає дохід як весь дохід, який ви отримуєте у вигляді грошей, товарів, майна та послуг, які не звільняються від сплати податку. Це включає будь-який дохід з джерел за межами Сполучених Штатів або від продажу вашого головного будинку, навіть якщо ви можете виключити частину або всю її частину. Якщо ви одружені і живете з подружжям у стані власності громади, половина сукупного доходу може вважатися вашим.

Потрібно подати залежних осіб?

IRS має окремі правила для утриманців, які залежать від одних і тих же факторів сімейного стану, віку, доходу та сліпоти. У цьому випадку також має значення вид доходу, незалежно від того, отриманий чи незароблений.

Зароблений дохід включає зарплату, заробітну плату, поради, професійні збори та оподатковувані стипендії та стипендії. Незароблений дохід включає оподатковувані відсотки, звичайні дивіденди та розподіл капіталу. Він також включає компенсацію по безробіттю, оподатковувані виплати за соціальне страхування, пенсії, ануїтети та розподіл довіри.

Якщо ваша залежна дитина має лише прибуток від відсотків та дивідендів, ви можете мати можливість обрати звіт про доходи дитини після повернення та уникати подання окремої декларації для дитини. Щоб ви могли провести ці вибори, повинні бути виконані всі наступні вимоги:

• На кінець податкового року Вашій дитині було неповнолітньо 19 років (або молодше 24 років та студент)
• Дохід вашої дитини складався лише з відсотків та дивідендів
• Дохід від процентів та дивідендів становив менше 11 000 доларів
• Ваша дитина не подає спільного повернення з подружжям
• Прогнозовані податкові виплати за податковий рік не здійснювались, а за попередній податковий рік не було застосовано жодної переплати
• Жоден федеральний податок на прибуток не утримувався з доходів дитини

Якщо ви відповідаєте всім вимогам, викладеним вище, ви можете обрати звіт про доходи дитини про повернення за допомогою IRS форми 8814.

Чи все-таки я повинен подати податкову декларацію?

Є й інші ситуації, в яких потрібно подавати податкову декларацію, навіть якщо ваш дохід опускається нижче зазначених вище порогів. Ви повинні подати податкову декларацію, якщо:

• Ви зобов'язані будь-якими спеціальними податками, включаючи такі:
  • Альтернативний мінімальний податок (AMT)
  • Додатковий податок на кваліфікований план, такий як пеня за дострокове зняття з ІРА або некваліфікований розподіл з рахунку охорони здоров’я (HSA)
  • Соціальне страхування або податок на Medicare за порадами, які ви не повідомляли своєму роботодавцю, або про заробітну плату, отриману від роботодавця, який не утримував ці податки
  • Податкові внески, включаючи невідбірний соціальний захист, Medicare або пенсійний податок на залізничні дороги за порадами, які ви повідомили своєму роботодавцю або про групове страхування життя
  • Податки на зайнятість населення
  • Податки на відшкодування (див. Інструкції форми 1040 для рядка 11а та для Графіку 4, рядки 60b та 62)
• Ви або ваш подружжя отримали розподіл рахунків Archer MSA, Medicare Advantage MSA або розподіл рахунків для заощаджень
• Ви мали заробіток від самозайнятості не менше 400 доларів
• Ви мали заробітну плату в розмірі 108,28 доларів США або більше від церкви або кваліфікованої церковних організацій, яка звільнена від податків на соціальне забезпечення та медичні послуги роботодавців
• Ви отримали авансові внески податкового кредиту премії або податкового кредиту на охорону здоров'я
• Вам потрібно включити суми доходу відповідно до розділу 965 або у вас є чисте податкове зобов’язання відповідно до розділу 965, яке ви відклали або сплачуєте в розстрочку (Розділ 965 пов'язаний з перехідним податком на неоподатковуваний іноземний прибуток іноземної корпорації, якщо ці прибутки були повернені до США)

В інших випадках вам може бути в інтересах подати податкову декларацію, навіть якщо вам не потрібно подавати. Це може бути випадок, якщо у вас був утриманий федеральний податок на прибуток із оплати праці і ви можете отримати всі або частину цього податку.

Також може бути корисно подати, якщо Ви маєте право на повернення кредитів. Повернені кредити можуть зменшити ваш податковий рахунок нижче нуля, тобто ви можете отримати відшкодування податку, що перевищує те, що ви сплатили за рік. Повертаються кредити, що включають Податковий кредит на прибуток, Додатковий податковий кредит на дітей та Американський податковий кредит.

Майте на увазі, що якщо ви подаєте декларацію виключно, щоб отримати відшкодований федеральний податок, ви можете зменшити суму утримання. Розмір федерального податку на прибуток, утриманий з вашої зарплати, визначається кількістю звільнень, заявлених на формі W-4, яку ви заповнили, коли вас прийняли на роботу.

Якщо ви отримуєте відшкодування з року в рік, тому що у вас затримано занадто багато федерального податку на прибуток, ви можете подати нову форму W-4 у відділ кадрів, щоб збільшити звільнення від виплат та зменшити утримування кожного періоду виплат. Це збільшить вашу зарплату за домашні гроші та забезпечить, що ви не даєте безвідсотковий кредит уряду щороку.

З іншого боку, якщо вам завжди здається, що при подачі файлу ви повинні заборгувати податки, ви можете подати нову форму W-4, щоб зменшити кількість звільнених від вас виплат та збільшити утримання.

Заключне слово

Ваша податкова ситуація змінюється, коли ви змінюєте роботу, одружуєтесь чи розлучаєтесь чи народжуєте дитину. Зміна податкового законодавства також може внести значні зміни до порогів доходу для подання декларації. Щорічно переглядати вимоги щодо подачі заявок, щоб переконатися, що вам справді потрібно подати податкову декларацію або вирішити, чи зможете ви скористатися поверненими кредитами.

Потрібна додаткова допомога? Не забудьте ознайомитися з нашим повним посібником з подання податків. Якщо ви визначите, що вам потрібно подати податкову декларацію, переконайтеся, що ви використовуєте авторитетну компанію з підготовки податків, як-от Блок H&R або TurboTax. Обидві компанії мають доступні CPA, щоб відповісти на будь-яке запитання.

Яка ваша податкова ситуація цього року? Вам потрібно подати файл?