Що трапиться, якщо пропустити податковий термін? - Штрафи за подання пізнього

Ви не подали свою податкову декларацію. Ви навіть не вимагали продовження. Тепер ти не знаєш, що робити.

По-перше, не панікуйте. Спеціальні агенти IRS не будуть штурмувати ваш будинок. Але важливо якомога швидше домогтися відповідності. Ось кілька порад щодо того, щоб зробити саме це, чи потрібно вам повернення коштів чи ви зобов’язані сплатити податок IRS.

Якщо вам належить повернути гроші

Якщо вам належить повернути кошти від IRS, за подання повернення запізнення не стягується штраф. Але це не означає, що ви повинні витрачати свій час.

У вас є три роки з дати повернення, щоб вимагати відшкодування податку за рахунок утримуваних податків, сплачених податків або повернених кредитів. Це означає, що за 2018 рік повернення вікно закриється 15 квітня 2022 р. Через три роки незатребувані відшкодування переходять у власність казначейства США.

Думаєте, ви ніколи так довго не зволікали зі своїми зобов'язаннями щодо подання податків? Понад мільйон людей роблять щороку. Щороку IRS здійснює медіа-поштовх, щоб забезпечити дотримання правопорушників, оголосивши мільярди доларів за непотребне відшкодування податківців. У березні 2019 року агентство отримало відшкодування податку на прибуток на загальну суму майже 1,4 мільярда доларів, очікуючи 1,2 мільйона платників податків, які не подали формуляр 1040 року 2015 року. IRS підрахував, що посереднє повернення становить приблизно 879 доларів.

Хоча зараз цей термін може здатися далеким, термін подання податків на 2019 рік буде тут у найкоротші терміни. Це хороша ідея, щоб повернути свій прибуток за 2018 рік у квадратний бік, перш ніж ваші зобов'язання щодо подання податків почнуть накопичуватися. Почніть подавати податки вже сьогодні, використовуючи податкове програмне забезпечення від Блок H&R і вимагати повернення, яке вам належить.

Якщо ви заборгували податок

Якщо ви не один із щасливих платників податків, які очікують повернення коштів, ще важливіше подати свою податкову декларацію якомога швидше. Щодня, коли ваше повернення є делінквентним, IRS стягує штрафні санкції та відсотки за належним залишком. Існує три види штрафу, які, можливо, доведеться заплатити.

1. Невиконання пені

Якщо ви не подаєте свою федеральну податкову декларацію до встановленого строку, IRS стягує збитки подати штраф. Штраф становить 5% від несплаченого податку, але він зменшується на суму несплати штрафу за будь-який місяць, коли застосовуються обидва штрафи (докладніше про невиплату штрафу нижче). Невиплата штрафу застосовується за весь повний місяць або частину місяця, коли ваше повернення спізнюється до п'яти місяців. Якщо ваше повернення затримано менше ніж на 30 днів, з вас все одно буде стягнуто пеню на повний місяць.

IRS також має мінімальні штрафи за несвоєчасну подачу заявки, коли декларації подаються більше 60 днів після дати платежу. Мінімальний розмір штрафу менший від:

• 100% податку, який потрібно повідомити про повернення, яке ви не сплатили вчасно
• Конкретна сума долара, яка щорічно коригується для інфляції (для прибутку, що виплачується в період з 1 січня 2018 року по 31 грудня 2019 року, мінімальна сума штрафу - 210 доларів; з 1 січня 2020 року вона збільшується до 215 доларів)

2. Невиплата пені

Якщо ви не сплачуєте податки, повідомлені про повернення в повному обсязі до 15 квітня, термін сплати податку за IRS стягує невиплату штрафу. Штраф становить 0,5% від податку, не сплаченого до встановленого строку. Це стягнення застосовується кожного місяця або частини місяця, коли ваш платіж затримується, поки ваша податкова накладна не буде сплачена повністю або до тих пір, поки пеня не досягне 25% від податку, що належить.

Наприклад, скажіть, що ви подали декларацію про 2018 рік, яка повинна була відбутися 15 квітня 2019 року 30 травня 2019 року, і ваш повернення має залишок у розмірі 500 доларів, який ви сплатили в ту ж дату. IRS стягуватиме з оплати як неподання, так і невиплату штрафних санкцій протягом двох місяців (квітень та травень). Штрафи будуть обчислюватися так:

3. Несплата належного розрахункового податку

Якщо від вас вимагали здійснити розрахункові податкові платежі, або ви не здійснили їх або сплатили менше, ніж вам належить, Держслужбовець може також стягнути передбачуване податкове стягнення. Розрахункові податкові виплати, як правило, потрібні, якщо ви зобов’язані заборгувати принаймні 1000 доларів після віднімання утримуваних та повернених кредитів. Розрахункове податкове стягнення розраховується окремо за кожен необхідний внесок, використовуючи форму 2210.

Окрім перелічених вище штрафних санкцій, IRS може стягувати відсотки за належну суму та штраф за несвоєчасну подачу. Процентна ставка - це федеральна короткострокова ставка плюс 3%. Ця ставка встановлюється кожні три місяці; за другий квартал 2019 року це 6%. Цікаві сполуки щодня.

За деяких обставин IRS відмовиться від розрахованого податкового штрафу за перший злочин. Щоб отримати право на зменшення покарання вперше, ви повинні відповідати трьом критеріям:

• Ви не вимагали подавати податкову декларацію або не мали штрафних санкцій протягом останніх трьох податкових років
• Ви подали всі необхідні поточні податкові декларації або продовжили час подання
• Ви сплатили або домовились сплатити будь-який належний податок

Як правило, IRS не відмовляється від сплати відсотків за простроченим платежем, але будь-які відсотки, стягнуті за пені за несвоєчасну подачу, будуть зняті, якщо пеня буде відмовлена.

Деякі платники податків помилково уникають подання податкової декларації, оскільки вони не можуть сплатити податок, який вони заборгували за неї, але штрафні санкції та відсотки нараховуються починаючи з дати настання декларації, незалежно від того, коли ви подаєте заявку. З цієї причини корисно подати повернення, заплатити стільки, скільки зможете, і переглянути варіанти оплати на залишок.

Як подати пізню податкову декларацію

Причини пропуску строку подання податку настільки ж різноманітні, як і самі платники податків, але ось кілька поширених причин, через які ви можете запізнюватись з поданням декларації, а також поради щодо роботи над ними.

Якщо ви не можете дозволити собі податкового професіонала

Для всіх, крім найпростіших податкових декларацій, заповнення податкових форм вручну - це кошмар. Вам потрібно перейти до заплутаних інструкцій, і ви ризикуєте ввести інформацію неправильним рядком або помилку обчислення.

Наймання податкового професіонала може бути дорогим, а онлайн-програмне забезпечення для підготовки податків зазвичай поставляється з платою. На щастя, доступна низка безкоштовних онлайн-програм з оподаткування програм. Два найбільш відомих є Блок H&R і TurboTax. У кожного є свої правила та обмеження щодо того, хто має право на безкоштовну подачу заявок, тому ознайомтесь із цим списком безкоштовного програмного забезпечення та служб онлайн-податків, щоб знайти правильний для вас.

Якщо ви не можете знайти свої W-2 або інші податкові форми

Ви втратили свої W-2 та інші податкові документи, можливо, під час переїзду, повені чи пожежі? Якщо це так, ви можете отримати детальну інформацію про всі доходи та відрахування, повідомлені в IRS, замовивши стенограми заробітної плати та доходів. Ця стенограма включає дані з інформаційних повернень, які IRS отримує від вашого імені, таких як W-2, 1099s та 1098s. Ця інформація доступна до 10 років.

Якщо вам не вистачає інформації про здійснені розрахункові податкові платежі, ви можете отримати цю інформацію, запитуючи розшифровку податкового рахунку, яка включає всі платежі, застосовані до вашого рахунку, включаючи розрахункові платежі, утримання та переплати за підсумки попередніх років.

Ви можете подати запит на розписку заробітної плати та доходів та стенограму податкового рахунку, скориставшись інструментом Get Transcript на веб-сайті IRS або подавши формуляр 4506-T.

На жаль, ці стенограми можуть не містити всіх доступних відрахувань, які ви зазвичай вимагаєте при поверненні. Зрештою, IRS має лише доходи та відрахування, про які повідомляється. Агентство не знає, скільки ви пожертвували на благодійність минулого року або чи були у вас значні витрати на медичну допомогу. Вам може знадобитися попросити некомерційні організації, яким ви пожертвували, про отримання дубліката квитанції або отримати історію свого облікового запису в офісі лікаря. Однак ці стенограми є гарним початком до відтворення вашої податкової документації.

Якщо ви зобов’язані більше, ніж можете заплатити

Це повторює: уникати подання податкової декларації, оскільки ви не можете дозволити сплачувати поданий податок, не є розумним кроком. Це призведе до вас лише через неподання штрафних санкцій на додаток до інших штрафних санкцій та відсотків. Подайте файли якнайшвидше, сплатіть скільки завгодно з поверненням, а потім вивчіть варіанти вирішення податкового боргу.

Заключне слово

Деліктні податкові декларації можуть мати найрізноманітніші наслідки. Потрібне відшкодування податку - це по суті безпроцентний кредит або подарунок IRS. Штрафи та відсотки можуть взяти більше грошей, ніж потрібно, з вашої кишені, а дія за стягнення IRS може призвести до стягнення вашого банківського рахунку або заробітної плати. Це також може перешкодити вашій можливості отримати іпотечний кредит, бізнес-кредит або федеральну фінансову допомогу.

Ніхто не любить займатися поданням податків і надсилати свої важко зароблені гроші до Держслужби, але закон вимагає, щоб ви щороку подавали декларацію про те, що у вас є вимога подачі заявки. Тому подайте свою податкову декларацію та поверніться до доброї репутації з IRS. Що стосується податків, то завжди краще вирішити проблеми раніше, ніж пізніше.

Ви пропустили термін подання податків? Що заважає вам подати повернення?