Що таке Рот Федеральний план ощадної економії (TSP)

TSP пропонує схожі заощадження та податкові пільги, як традиційний план 401 тис. Ви можете внести до 16 500 доларів доходу до оподаткування, якщо вам не виповнилося 50 років, або 22 000 доларів, якщо вам виповнилося 50 років. Сума, яку ви вносите, плюс будь-які відповідні кошти, внесені урядом, накопичуються без оподаткування, поки ви не знімете кошти під час виходу на пенсію (визначена як вік 59 1/2 для цілей оподаткування). У цей момент весь вивід оподатковується як звичайний дохід.

Однак деякі працівники віддають перевагу моделі Roth, де внески оподатковуються, але вилучення не обкладаються податком. На щастя для цих інвесторів, для федеральних службовців незабаром стає новий варіант виходу на пенсію під назвою Roth TSP.

Рот 401k

За останні кілька років все більше і більше спонсорованих роботодавцями пенсійних планів почали пропонувати Roth 401k варіант як альтернативу традиційному податковому відкладеному плану 401k. На відміну від традиційних 401k, альтернатива Roth дозволяє інвесторам робити внески до фонду після оподаткування. Як результат, усі вилучення після виходу на пенсію повністю не обкладаються податком.

Поява Roth 401k змусило багатьох інвесторів задатися питанням, чи варто відкинути свої традиційні 401k на користь варіанту Roth або, принаймні, перенести частину своїх коштів на Roth 401k.

Ощадливі заощадження планують запропонувати варіант Roth у 2012 році

В результаті Закону про вдосконалення Плану заощаджень заощаджень 2009 року опція Roth TSP стане доступною у другому кварталі 2012 року, а інвесторам TSP незабаром буде запропонований аналогічний вибір, як Roth 401k.

Чи повинні вони вносити кошти в ТПВ Рота або традиційному ПДВ? Ретельне врахування наступних факторів допоможе інвесторам TSP вирішити, який тип плану для них найкращий.

Переваги Roth TSP

За традиційним TSP

• Ключова перевага опції Roth TSP полягає в тому, що вона дозволяє інвесторам здійснювати зняття податків без виплат після виходу на пенсію. Це ідеально, якщо ви стурбовані майбутніми податковими ставками, думаєте, що під час виходу на пенсію ви будете знаходитись у більш високому розмірі податку на прибуток, або якщо ви молоді та маєте багато років для отримання прибутку у своєму пенсійному портфелі на склад.
• Крім того, існує більша гнучкість щодо зняття внесків Roth, ніж традиційні внески TSP. Наприклад, ви можете зняти внески Roth у будь-який час, штрафи та неоподатковані податки.

Над Roth IRA

Якщо Roth IRA має подібний податковий режим, чому інвестори не повинні просто вибрати це через TSP Roth?

• По-перше, Roth TSP дозволяє встановити максимальний розмір щорічного внеску в розмірі 16 500 доларів США, тоді як Roth IRA дозволяє лише максимальний щорічний внесок в розмірі 5000 доларів.
• По-друге, для Roth TSP немає обмежень доходу, і з Roth TSP ви маєте право на відповідність внескам роботодавця, виходячи із власного внеску. Внески роботодавців, по суті, є "безкоштовними" грошима, які можна збирати лише за допомогою пенсійних пенсій, спонсорованих роботодавцем.
• Нарешті, оскільки варіанти інвестицій TSP мають декілька найнижчих коефіцієнтів витрат у галузі, Roth TSP, ймовірно, буде дешевшим, ніж Roth IRA, що означає більше грошей для вас при виході на пенсію.

Недоліки Roth TSP

Є два ключових недоліки Roth TSP порівняно з традиційним TSP.

• По-перше, для інвесторів з високим рівнем доходу традиційний TSP може мати більше сенсу, оскільки він надає їм значну короткострокову податкову пільгу. Для цих інвесторів короткострокова податкова пільга може бути більшою, ніж вигода, яку вони отримають від неоподатковуваних виплат пенсій, пропонованих опцією Roth TSP. Зрозуміло, застереження полягає в тому, що якщо інвестори роблять значну віддачу від своїх інвестицій протягом курсу Рот-ТСП, вони також сплачуватимуть податки на це.
• По-друге, відповідні внески, що фінансуються роботодавцем, не зміниться через особливості Roth. Це означає, що вони все ще будуть відкладені податками; звичайний податок на прибуток сплачується після їх зняття та вилучення пов'язаних з ними прибутків під час виходу на пенсію, навіть якщо ваші внески та пов'язані з ними прибутки будуть неоподатковуватися. Це також означає, що внесок вашого долара в план все ще визначає внесок вашого роботодавця.

Наприклад, якщо ви вирішите внести менший внесок у програму Roth, щоб дозволити сплатити податки, які ви повинні сплатити за ці внески, матч вашого роботодавця також буде меншим, ніж ви, як інакше, внесли б внесок у традиційний TSP. Іншими словами, вам доведеться зважити податкову пільгу проти будь-яких потенційних втрат, які ви можете зазнати від нижчого внеску Рота і тим самим знизити рівень співвідношення роботодавців. Це означає, що якщо ви внесете щорічний максимум до Roth TSP, ви все одно отримаєте максимальний збіг роботодавця.

Хто повинен брати участь у Roth TSP

Незалежно від того, чи варто брати участь у Roth TSP, залежатиме в першу чергу від того, як ви ставитесь до податкової суми податку в порівнянні з пільговим податком пізніше і як це вплине на вас. Рот-плани часто ідеальні для молодших інвесторів, які мають багато років для отримання пенсійного доходу до тих, хто часто перебуває в низькому податковому діапазоні і який може собі дозволити податок на прибуток від внесків зараз.

Roth TSP, як і Roth 401k, також може бути ідеальним для інвесторів, чий дохід робить їх непридатними відкривати Roth IRA, або для інвесторів, які вже роблять внесок у Roth IRA, але які хотіли б внести додатковий внесок. Для цієї останньої групи може бути доцільним перенаправити внески Roth IRA на Roth TSP, щоб скористатись урядовим матчем. Roth TSP також може бути хорошим засобом для диверсифікації податкового ризику в основному відстроченому податковому портфелі пенсій.

Заключне слово

Roth TSP довго чекали федеральні працівники. Тепер, коли він нарешті наближається, важливий варіант розглядати як спосіб диверсифікувати свої пенсійні фонди.

Які ваші думки щодо плану заощаджень Рота? Чи плануєте ви брати участь, як тільки це буде запропоновано?