Що таке Roth 401 (k) - Правила та обмеження щодо виходу на пенсію

Якщо ваш роботодавець один із них, ви, напевно, замислювалися про те, який тип плану краще. Як і у багатьох фінансових питань, відповідь - "Це залежить". Щоб зрозуміти, від чого це залежить, вам потрібно зануритися в деякі подробиці про те, як працює Roth 401 (k) і що відрізняє його від традиційного родича.

Як працює Roth 401 (k)

A Roth 401 (k) поєднує зручність традиційного 401 (k) з податковими пільгами Roth IRA. Ось як це працює:

1. Внесіть внесок. Внесок до Roth 401 (k) автоматично виходить з вашої зарплати, як і у традиційних 401 (k). Однак, на відміну від традиційної версії, Roth 401 (k) черпає гроші з ваших доходів після сплати податку. Це означає, що вона не знижує вашу податкову накладну одразу, але згодом.
2. Інвестуйте. Ви можете вкласти свої внески Roth 401 (k) у будь-який вибір коштів, які пропонує ваш роботодавець. Ви не будете сплачувати податок з прибутку від своїх інвестицій у міру їх зростання.
3. Вивести. Коли ви досягнете пенсійного віку, ви можете почати знімати гроші зі свого Roth 401 (k), не сплачуючи податки з нього, так само, як ви робите з Roth IRA. У порівнянні з Roth IRA, Roth 401 (k) має ще кілька обмежень на те, скільки грошей ви можете зняти в який момент. Однак якщо ви граєте в карти правильно, вам не доведеться платити ще одну копійку податку за ваші інвестиції, як тільки вони ввійдуть у ваш рахунок.

Наприклад, скажіть, що у віці 35 років ви робите 10 000 доларів на Roth 401 (k). Ви не можете стягнути з податків жодне з цих 10 000 доларів. Якщо ви знаходитесь у 24-відсотковому періоді оподаткування, ви сплатите 2400 доларів податку за гроші, перш ніж внести їх.

Однак до моменту виходу на пенсію у віці 65 років внесок у розмірі 10 000 доларів США зросте до 75 000 доларів. Ви можете зняти всю цю суму, не сплачуючи податки. Якщо ви все ще знаходитесь у 24% -ній дужці, це податки, які ви можете уникнути, - це $ 18 000.

Підказка: Якщо у вас є Roth 401 (k) або традиційний 401 (k) через роботодавця, обов'язково підпишіться на безкоштовний аналіз від Блум. Вони переконаються, що ви маєте правильний розподіл, і буде правильно розподілено. Вони також аналізують збори, які ви платите. Підпишіться на свій безкоштовний аналіз Blooom.

Roth 401 (k) проти традиційних 401 (k)

Найбільша різниця між традиційним 401 (k) і Roth 401 (k) - способом їх оподаткування. Існують також деякі відмінності в правилах, що регулюють, як і коли ви можете зняти гроші з них, і що станеться, якщо ви вилучите гроші достроково.

Однак, по-іншому, два плани дуже схожі. Ось короткий пробіг їх особливостей та подібності та відмінності між ними.

Обмеження внеску

Ліміти внесків однакові незалежно від того, який тип 401 (k) ви використовуєте. За 2019 рік максимум, який ви можете внести, - це 19 000 доларів. Однак, якщо вам 50 років і старше, ви можете вкласти додатково 6000 доларів на рік як внесок "догон", збільшивши загальний ліміт до $ 25000.

Також немає обмежень доходу ні на традиційні, ні на Roth 401 (k). Ви можете внести свій внесок у будь-який тип плану незалежно від того, скільки ви складете.

Податкові пільги

І традиційні, і Roth 401 (k) планують укрити частину вашого доходу від податків, але вони роблять це в різний час. З традиційними 401 (к) ви не сплачуєте податок на внески, але ви сплачуєте податки за зняття коштів у відставці - саме навпаки Roth 401 (k). Тому вибір між традиційним і Roth 401 (k) багато в чому полягає у вирішенні того, що для вас важливіше: заощадити гроші зараз або мати більше грошей пізніше.

Деякі експерти стверджують, що має сенс внести внесок у традиційні 401 (k), якщо ви думаєте, що ваша податкова ставка при виході на пенсію буде нижчою, ніж зараз. Наприклад, якщо ви зараз на піку заробітку, ви, ймовірно, розраховуєте отримати менший дохід при виході на пенсію і, таким чином, платити менше податків. На противагу цьому, якщо ви молодий працівник, який отримує стартову зарплату, ви, ймовірно, припускаєте, що ваш дохід і податкова ставка будуть вищими при виході на пенсію, тому має сенс платити податки наперед перед Roth 401 (k).

На жаль, прогнозувати, як зміниться ваша ставка податку при виплаті пенсій, не так просто. Ви не можете точно знати, яким буде ваш дохід у майбутньому, або як зміниться податкова система між тепер і вашою пенсією. Наприклад, багато економістів стверджують, що податкові ставки в цілому потребують підвищення в певний момент, щоб оплатити зростаючу вартість таких програм, як Medicare та Social Security. Якщо це станеться, люди, які інвестували в традиційні 401 (к) с, можуть виявити, що платять набагато вищі податки за пенсію, ніж вони платили б у свої робочі роки.

Замість того, щоб намагатися вгадати свої майбутні податкові ставки, має сенс думати про те, скільки ви можете собі дозволити зараз інвестувати. Одне напевне: якщо ви будете максимально фінансувати свій план 401 (k), ви отримаєте більше грошей, вибравши Roth 401 (k). Обидва плани будуть містити однакову суму грошей, коли ви вийдете на пенсію, але з Roth усі ці гроші будуть неоподатковуватися. (Щоб побачити, як працює математика на цьому, перегляньте калькулятор пенсій з Американських фондів.)

Однак, якщо ви можете дозволити собі лише відмовлятися від певної суми оплати за дім щомісяця - скажімо, 500 доларів - ви отримаєте більше на своєму рахунку, вибравши традиційний план 401 (к). Це тому, що цілі 500 доларів, які ви можете дозволити собі внести, підуть у ваш план, без жодних втрачених податків. (Щоб побачити, як це працює, перегляньте калькулятор 401 (k) від CalcXML та виберіть "Варіант 1" у розділі "Показати весь вхід".) Звичайно, вам потрібно буде сплатити податок на гроші, коли ви вилучите їх, але ви можете скорегувати суму, яку ви знімаєте за рік, щоб зберегти низькі податки.

Відповідання роботодавців

Одним з основних заощаджень 401 (к) способу заощадити на пенсії є те, що більшість роботодавців відповідають частині ваших внесків. Наприклад, ваш роботодавець може погодитися внести 0,50 долара за кожен внесений вами долар, до 6% від вашої зарплати. Тож якщо ви заробляєте 60 000 доларів, і ви вносите 6% від цього, або 3600 доларів, ваш роботодавець додає 1800 доларів. Внесок вашого роботодавця не враховує максимум 19 000 доларів США за рік.

Як традиційні, так і плани Roth 401 (k) дозволяють узгодити роботодавця. Однак, навіть якщо ви використовуєте план Roth та фінансуєте його доларами після сплати податку, ваш роботодавець завжди вносить долари до сплати податку. Отже, якщо у вас є план Roth, внески від вашого роботодавця вносяться в окремий рахунок, який трактується як традиційний 401 (k). Коли ви вилучаєте гроші з цього вторинного рахунку на пенсії, він оподатковується як звичайний дохід.

Вилучення у пенсію

З традиційним планом 401 (к) ви можете почати знімати гроші, як тільки досягнете віку 59½. Ви можете зняти гроші раніше, ніж якщо ви втратите інвалід або померте, і ваш рахунок перейде до вашого бенефіціара. Є кілька винятків, які дозволяють скористатися достроковим зняттям коштів з інших причин, але в цілому ви повинні відповідати цим правилам або сплачувати штраф.

У Roth 401 (k) є такі самі обмеження на зняття коштів, плюс ще один: Ви можете зняти гроші зі свого рахунку Roth без податку, якщо у вас був обліковий запис принаймні п’ять років. Якщо ви відкрили рахунок недавно, його зняття не є «кваліфікованим розповсюдженням», і ви повинні сплачувати податки за гроші.

Ранні вилучення

Коли ви вилучаєте гроші з традиційних 401 (k) достроково, ви сплачуєте пеню, рівну 10% від зняття коштів, на додаток до будь-якого податку, який ви заборгували. З Roth 401 (k), навпаки, податок і пеня сплачуються лише на частину грошей.

На вашому рахунку Roth 401 (k) є два види грошей: гроші, які ви внесли, і прибуток від ваших інвестицій. Внески вже оподатковувались, але заробіток - ні. Коли ви достроково знімаєте свій рахунок Roth 401 (k), частина грошей виходить з ваших внесків, і вам не потрібно сплачувати податок з нього. Решта вилучення виходить з вашого оподатковуваного заробітку, тому він обкладається податком та 10% штрафом.

Також можна повністю уникнути податків та пені, переклавши частину грошей у вашому Roth 401 (k) на Roth IRA. Як обговорюється нижче, правила зняття коштів з Roth IRA відрізняються, що дозволяє зняти стільки, скільки ви внесли без сплати податку чи штрафу.

Необхідні мінімальні розподіли

На жаль, ви не можете дозволити грошам назавжди накопичувати податки на своєму рахунку 401 (k). Як тільки ви досягнете віку 70½, ви повинні припинити вносити гроші на свій рахунок і почати знімати гроші. Щороку ви повинні зняти певну суму, відому як необхідний мінімальний розподіл, або RMD.

Як традиційні, так і Roth 401 (k) s вимагають RMD. Однак обидва типи планів дозволяють затримати прийом РМД, якщо ви все ще працюєте у віці 70½ років. У такому випадку ви можете їх відкласти, поки не вийдете на пенсію. Однак ви повинні працювати в компанії, в якій ви не маєте частки власності, це означає, що ви не володієте 5% або більше її акцій.

Roth 401 (k) проти Roth IRA

Як і Roth 401 (k), план IRA Roth дозволяє зняти гроші без податку після виходу на пенсію. Однак ці два плани по-різному відрізняються. Roth IRA має різні правила щодо внесків, лімітів доходів та зняття коштів.

• Обмеження внеску. Roth IRA не дозволяє вам притулити майже стільки ж доходу від податків, як Roth 401 (k). Максимум, який ви можете внести в IRA Roth, - це 6000 доларів на рік, або 7 000 доларів, якщо ви старше 50 років.
• Обмеження доходу. Якщо ваш дохід перевищує певний рівень, ви взагалі не можете внести свій внесок у Roth IRA. У податковому 2019 році ваш скоригований валовий дохід повинен бути не вище 137 000 доларів США, якщо ви неодружені, або 203 000 доларів США для пари, яка подає разом. Якщо ваш дохід перевищує 117 000 доларів (або 184 000 доларів за пару), ви можете внести свій внесок, але не максимальну суму. З Roth 401 (k), навпаки, ви можете внести максимум долі, незалежно від того, який ваш дохід.
• Податкові пільги. Податкові пільги Roth IRA майже такі ж, як і для Roth 401 (k). Однак компанія Roth IRA пропонує ще одну додаткову вигоду: Якщо ви знімаєте гроші зі свого рахунку, щоб придбати свій перший будинок, ви можете ставитися до цього як до кваліфікованого розповсюдження та не платити податків.
• Ранні вилучення. Як було зазначено вище, якщо ви достроково відмовитеся від свого Roth 401 (k), ви повинні сплатити податки та 10% штрафну частину вилучення, яка виходить з оподатковуваного заробітку. Однак якщо ви рано вилучаєте гроші з Roth IRA, ви завжди спочатку використовуєте свої неоподатковувані внески. Це означає, що поки сума, яку ви зняли, менша від загальної суми внесеної вами суми, ви не сплачуєте податку чи штрафу.
• Необхідні мінімальні розподіли. На відміну від Roth 401 (k), Roth IRA не вимагає від вас починати приймати ІМТ, коли ви досягнете віку 70½ або виходите на пенсію. Гроші можуть залишатися на вашому рахунку та продовжувати зростати без податків, поки ви живете. Ви також можете уникнути RMD з Roth 401 (k), перекинувши баланс на Roth IRA.

Підказка: Якщо ви хочете створити IRA Roth, ви можете зробити це за лічені хвилини з таким брокером Ви інвестуєте J.P Morgan або робо-радник на кшталт Краще.

Розбиття різниці

Якщо ви не впевнені, чи краще для вас традиційний 401 (k) або Roth 401 (k), ви можете хеджувати свої ставки, зробивши внесок в обидва. Ви можете перемикатися вперед і назад, сприяючи традиційному 401 (k) один рік і Roth 401 (k) наступному, або поширювати свої внески на обидва плани протягом одного року. Єдине правило - загальна сума, яку ви вносите в обидва плани разом, не може перевищувати ліміт у розмірі 19 000 доларів.

Однією з переваг наявності обох типів плану є те, що він надає вам більше контролю над тим, який податок на прибуток ви сплачуєте при виході на пенсію. Щороку ви можете скорегувати оподатковуваний дохід, знявши з свого податкового обліку 401 (k), свого неоподатковуваного рахунку Roth або комбінації цих двох. Ретельно керуючи зняттям коштів, ви можете утримувати низький оподатковуваний дохід і мінімізувати загальний податковий тягар.

Заключне слово

Хоча плани Roth 401 (k) стають все більш поширеними, все ж існує багато компаній, які не пропонують такого. Деякі роботодавці не бажають мати справу з витратами та клопотами мати два різних типи планів, включаючи всю роботу, необхідну для навчання своїх працівників про різницю між двома.

Однак, за даними MarketWatch, компанії набагато частіше пропонують варіант Roth 401 (k), якщо їх співробітники скажуть, що вони його використовуватимуть. Тож якщо ви думаєте, що такий план планується для вас, але у вас немає доступу до нього, повідомте свого роботодавця. Чим більше співробітників просять Roth 401 (k), тим більше шансів компанія запропонувати в майбутньому.

Який тип плану ви б хотіли використовувати: традиційний 401 (k) або Roth 401 (k)? Чому??